JAARVERSLAG 2010 RETAIL IS ONS VAK - Macintosh Retail Group

Jaarrekening
De reële waarde van het onroerend goed ultimo 2010 bedraagt circa € 12 mln (2009: € 10 mln).
De post vaste inrichtingen van gehuurde gebouwen betreft alle substantiële aanpassingen van de gehuurde gebouwen.
Onder ICT wordt verstaan computer- en kassasystemen en de bijbehorende besturingssoftware en randapparatuur.
Onder installaties worden zowel verstaan alle afzonderlijk geïnstalleerde voorzieningen in gebouwen als installaties die
onafscheidelijk verbonden zijn met het gebouw zoals bijvoorbeeld sprinklerinstallaties.
Tot de (winkel)inventarissen behoort de inrichting van winkels en kantoorpanden.
Andere vaste bedrijfsmiddelen betreffen met name (interne) transportmiddelen.
De geleasde activa dienen als zekerheid voor de financiële leaseverplichtingen van € 2 089 (2009: € 2 158).
In de loop van 2010 heeft afwaardering (impairment) van vaste activa plaatsgevonden voor € 276 (2009: € 586) tot een
bedrag gelijk aan de hoogste van de reële waarde van deze activa onder aftrek van kosten van verkoop en de bedrijfswaarde.
De afwaardering had voornamelijk betrekking op (winkel)inventarissen en is gebeurd in relatie met de vorming van een
voorziening voor verlieslatende contracten met betrekking tot deze winkels (zie ook toelichting 11b). Betreffende activa
hadden na afwaardering nog een boekwaarde van nihil.
De herrubricering naar immateriële vaste activa heeft betrekking op software, welke in het verleden was verantwoord onder ICT.
De overige herrubriceringen houden verband met een andere allocatie van activa naar de verschillende onderscheiden
rubrieken.
6
Financiële vaste activa
Vooruitbetaalde Overige
2009 Totaal huren vorderingen
Stand per 1 januari 2009 2 499 1 583 916
Afname u.h.v. beëindigde
activiteiten - 288 - 288 -
Overige mutaties gedurende het jaar - 33 7 - 40
Stand per 31 december 2009 2 178 1 302 876
2010
Stand per 1 januari 2010 2 178 1 302 876
Overige mutaties gedurende het jaar - 653 - 621 - 32
Stand per 31 december 2010 1 525 681 844
De post vooruitbetaalde huren betreft huursommen die ineens zijn betaald bij overname van huurcontracten en die betrekking
hebben op de huurperiode tot de eerstvolgende huurherzieningsdatum. Het kortlopende gedeelte is opgenomen onder
de vlottende activa. De mutaties van de vooruitbetaalde huren hadden voor € 555 betrekking op afboekingen als gevolg van
vroegtijdige sluiting van winkels.
De overige vorderingen hebben betrekking op diverse waarborgsommen.
7
Voorraden
De voorraden ten bedrage van € 230 189 (2009: € 201 990) betreffen nagenoeg uitsluitend detailhandelsvoorraden. Afwaardering
van de voorraden tot lagere opbrengstwaarde wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door ouderdom en modegevoeligheid
van de voorraad en ziet er als volgt uit:
Afwaardering voorraad 2010 2009
Stand 1 januari 9 572 9 253
Afname u.h.v. beëindigde activiteiten - - 613
Toevoeging t.l.v. winst- en verliesrekening 16 661 6 519
Gebruik - 16 373 - 5 587
Stand 31 december 9 860 9 572
De boekwaarde van de voorraad die is opgenomen tegen lagere opbrengstwaarde bedraagt ca € 13 mln.
Macintosh Retail Group Jaarverslag 2010 115