JAARVERSLAG 2010 RETAIL IS ONS VAK - Macintosh Retail Group

Verslag van de Raad van Bestuur
“Ook in 2011 aandacht
voor verbeteringen”
Aandachtspunten 2011/ 2012
Het identificeren van nieuwe materiële risico’s en het eventueel aanpassen van de
systemen blijft een voortdurend proces, dat de doorlopende aandacht heeft van de
Raad van Bestuur. In 2011 staan naast controleactiviteiten in het kader van de MIClijst
en het opvolgen van de Actieplannen Administratieve Organisatie onder meer
de volgende actiepunten op het programma:
• Actualisatie van inhoud en opzet van het Macintosh Management Handboek.
• Update van de voor groepsmaatschappijen verplichte continuïteitsplannen (waar
relevant) en toetsing van die plannen op volledigheid, bruikbaarheid in de praktijk
en eigenaarschap door simulaties onder begeleiding van externe adviseurs.
Verbeterpunten zullen worden opgenomen in het Actieplan Administratieve Organisatie.
• Implementatie en organisatorische inbedding van de niet beursgerelateerde
compliance aspecten, onder meer naar aanleiding van aanbevelingen van Ernst &
Young. Deze activiteit is gestart in 2010 en zal in 2011 worden afgerond.
• Vaststellen en invoeren van het gewenste ICT control framework Macintosh Retail
Group.
• De Bribery Act 2010 vervangt in april 2011 wetgeving in de UK ten aanzien van het
aanbieden of betalen van smeergeld, het aanvragen of ontvangen van steekpenningen,
en het omkopen van ambtenaren. Brantano UK voert op basis van de
huidige informatie een risk assessment uit en Macintosh Retail Group zal op
basis van de definitieve Act vaststellen of andere aanvullende maatregelen
moeten worden genomen.
De organisatie en werkzaamheden rondom risicobeheersing zullen ook in 2011
periodiek worden besproken met de Raad van Commissarissen.
Bestuurdersverklaringen
“In control statement”
De Raad van Bestuur verklaart de verantwoordelijkheid te aanvaarden voor de opzet
en werking van op Macintosh Retail Group toegesneden interne risicobeheersingsen
controlesystemen. De Raad van Bestuur heeft gedurende 2010 zelfstandig en op
systematische wijze relevante significante risico’s alsmede de beheersomgeving
geanalyseerd en beoordeeld. Op basis hiervan verklaart de Raad van Bestuur dat,
voor zover aan de Raad van Bestuur bekend, het interne systeem voor controle van
de financiële rapportage een redelijke mate van zekerheid verschaft dat de financiële
verslaggeving geen onjuistheden van materieel belang bevat, en dat de risicobeheersings-
en controlesystemen in het verslagjaar naar behoren hebben gefunctioneerd.
De aanwezige risicobeheersings- en controlesystemen verlagen in belangrijke mate
de kans op verkeerde beslissingen, het doelbewust omzeilen van beheersingsprocessen
en het niet naleven van wetten en regels. Het is echter vrijwel onmogelijk
om alle risico’s op enig moment te kennen, respectievelijk deze volledig te beschrijven
en te beheersen. De bestaande systemen kunnen dus nooit absolute zekerheid
bieden tegen het niet realiseren van doelstellingen, noch kunnen deze alle onjuistheden
van materieel belang, waaronder begrepen verlies, fraude, of overtredingen
van wetten en regels geheel voorkomen.
52
Macintosh Retail Group Jaarverslag 2010