JAARVERSLAG 2010 RETAIL IS ONS VAK - Macintosh Retail Group
JAARVERSLAG 2010 RETAIL IS ONS VAK - Macintosh Retail Group
JAARVERSLAG 2010 RETAIL IS ONS VAK - Macintosh Retail Group
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Jaarrekening<br />
Langlopende schulden<br />
De langlopende schulden maken onderdeel uit van de totale faciliteit, zoals is toegelicht in punt 12 “Langlopende leningen” van<br />
de geconsolideerde jaarrekening.<br />
Kortlopende schulden<br />
Ultimo <strong>2010</strong> Ultimo 2009<br />
Kortlopend gedeelte langlopende leningen - 20 000<br />
Rekening-courantschulden aan kredietinstellingen 83 202 17 880<br />
Schulden aan groepsmaatschappijen 274 592 287 448<br />
Overige belastingen en premies sociale<br />
verzekeringen en schulden ter zake van pensioenen - 255<br />
Overige schulden en overlopende passiva 6 427 4 299<br />
Totaal 364 221 329 882<br />
De kortlopende leningen (2009) en de rekening-courantschulden aan kredietinstellingen maken onderdeel uit van de totale<br />
kredietfaciliteiten (zie ook toelichting 12 van geconsolideerde jaarrekening).<br />
De kortlopende schulden aan groepsmaatschappijen hebben vrijwel volledig betrekking op schulden uit hoofde van intragroep<br />
financiering.<br />
De overige schulden en overlopende passiva bestaan uit de volgende posten:<br />
Ultimo <strong>2010</strong> Ultimo 2009<br />
Te betalen rente 1 233 932<br />
Personeelskosten 1 178 757<br />
Accountants- en advieskosten 1 045 496<br />
Diverse te betalen kosten 2 971 2 114<br />
Totaal 6 427 4 299<br />
Financiële derivaten<br />
De financiële derivaten bestaan uit met banken afgesloten renteswaps ten bedrage van € 1 731 (2009: € 5 340, waarvan € 84<br />
langlopend en € 5 256 kortlopend) ter afdekking van kasstroomrisico’s, voortvloeiende uit verplichtingen binnen de groep met<br />
een variabele rente, alsmede valutatermijncontracten ter waarde van € 421 (2009: € 587) die door <strong>Macintosh</strong> <strong>Retail</strong> <strong>Group</strong> NV<br />
zijn afgesloten met banken ten behoeve van de afdekking van kasstroomrisico’s als gevolg van valutarisicoposities van de<br />
diverse groepsmaatschappijen. De contracten zijn gewaardeerd tegen reële waarde per balansdatum. Het ongerealiseerde<br />
resultaat is verwerkt in de herwaarderingsreserve rekeninghoudend met latente belastingverplichtingen.<br />
Niet uit de balans blijkende verplichtingen<br />
<strong>Macintosh</strong> <strong>Retail</strong> <strong>Group</strong> NV staat garant voor het rechtstreeks gebruik van kredietfaciliteiten door groepsmaatschappijen bij<br />
banken en voor de door groepsmaatschappijen afgesloten rentederivaten. Uit dien hoofde bestaan er ultimo <strong>2010</strong> garantieverplichtingen<br />
ten bedrage van € 83,4 mln (2009: € 85,9 mln). Verder staat <strong>Macintosh</strong> <strong>Retail</strong> <strong>Group</strong> NV garant voor de nakoming<br />
van de verplichtingen voortvloeiende uit de door haar Nederlandse dochterondernemingen afgesloten lease-overeenkomsten<br />
met betrekking tot onroerend goed, en zijn er concerngaranties afgegeven voornamelijk betrekking hebbend op de nakoming<br />
van huurverplichtingen door groepsmaatschappijen ten bedrage van € 8,6 mln (2009: € 12,0 mln). Voor de Nederlandse rechtspersonen<br />
zoals vermeld op pagina 144, zijn aansprakelijkheidsverklaringen afgegeven overeenkomstig art. 2:403 BW, met<br />
uitzondering van GP Décors BV, MRGQ BV en Brant TM BV.<br />
Met uitzondering van Scapino BV zijn vrijwel alle Nederlandse groepsmaatschappijen en vaste inrichtingen opgenomen in een<br />
fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting waarvan <strong>Macintosh</strong> <strong>Retail</strong> <strong>Group</strong> NV het hoofd is. Uit dien hoofde is de vennootschap<br />
hoofdelijk aansprakelijk voor alle belastingverplichtingen van de fiscale eenheid.<br />
Vrijwel alle Nederlandse groepsmaatschappijen zijn opgenomen in een fiscale eenheid voor de omzetbelasting. <strong>Macintosh</strong><br />
<strong>Retail</strong> <strong>Group</strong> is hoofdelijk aansprakelijk voor alle omzetbelastingschulden van de fiscale eenheid.<br />
152<br />
<strong>Macintosh</strong> <strong>Retail</strong> <strong>Group</strong> Jaarverslag <strong>2010</strong>