Geschäftsbericht AHBR 2001 - Corealcredit Bank AG

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Organisation Die AHBR verfügt über ein umfassendes und dynamisches Risikomanagement- und Überwachungssystem mit entsprechend hoher personeller und technologischer Ausstattung. Die Identifikation, Evaluation und zielorientierte Steuerung der Risiken wird so gewährleistet. Ein effektives Risikomanagement erfordert neben einer hinreichenden Spezialisierung eine Organisation, die Interessenkonflikte ausschließt. Dies haben wir durch die organisatorische Aufteilung innerhalb der Bank sichergestellt (Abbildung 2). Im Rahmen des gesamtbankorientierten Risikomanagementprozesses haben wir fünf Risikobereiche mit verschiedenen Ausprägungen identifiziert (Abbildung 3), die von besonderer Relevanz für unser Haus sind. Auf ausgewählte Teilbereiche wird im Folgenden näher eingegangen. Wertsteuerung Um eine optimale Transparenz zu erreichen, folgen wir dieser Risikosystematik und führen zweimal jährlich eine Risikoinventur zur Früherkennung von Risiken durch. Die verschiedenen Risikobereiche mit ihren jeweiligen Ausprägungen werden systematisiert und dezentral in den Fachabteilungen abgefragt. Die Erhebung basiert auf qualitativen Kriterien. Den einzelnen Risikofaktoren werden – bezogen auf ein Jahr – Schadensklassen und Eintrittswahrscheinlichkeiten zugeordnet. Dabei werden bereits veranlasste Maßnahmen berücksichtigt. Auf diese Weise können wir feststellen, ob Handlungsbedarf bezüglich einer Ergänzung oder Verbesserung der risikopolitischen Instrumente und Maßnahmen besteht (Abbildung 4). Die subjektiven Einschätzungen werden in quantitative Risikopotenziale transformiert, auf Gesamtbank- und Konzernebene aggregiert und der jeweiligen Risikotrag- Vorstand der AHBR Formulierung und Durchsetzung der Risikopolitik unter Abwägung von Risiko-/Erfolgsrelationen Festlegung der Limite unter Berücksichtigung gesetzlicher Gegebenheiten Berichtspflichten gegenüber Aufsichtsrat und Konzerngesellschaft Dezernat Steuerung/Risikomanagement Risikosteuerung Finanzwirtschaftliche Risiken Identifikation, Messung, Überwachung, Abwicklung und Berichterstattung von Markt- und Kreditrisiken auf Einzelgeschäfts- und Portfolioebene Kreditrisikomanagement Kreditabwicklung Planung, Steuerung und Koordination der Instrumentarien zur Risikosteuerung mit dem Ziel der Risikotransparenz bis auf Konzernebene Gesamtbank-/sonstige Risiken Identifikation, Evaluation, Überwachung und Berichterstattung sonstiger Risiken Revision (Prozess und organisatorisch unabhängige Überwachungsinstanz) Risikoorientierte Prüfung der Geschäftsabläufe, des internen Kontrollsystems sowie der Risikosteuerung und des Risikomanagementsystems Geschäftsbereiche Aktives Risikomanagement bei Geschäftsprozessen und -entscheidungen im Rahmen der AHBR-Risikopolitik lagebericht 49 Abbildung 2
lagebericht 50 Abbildung 3 fähigkeit gegenübergestellt. Während die finanzwirtschaftlichen Risiken überwiegend auf Basis quantitativer Methoden gesteuert werden, erfolgt die Steuerung der anderen Risikobereiche im Wesentlichen auf qualitativer Ebene. Um den bewussten und kontrollierten Umgang mit Risiken in alle Unternehmensbereiche zu tragen, verfügen wir über ein zentrales und adressatengerechtes Risikoreporting. Die Geschäftsführung und die Gremien des Hauses werden regelmäßig – zum Teil täglich – und bei besonderen Anlässen im Rahmen außerordentlicher Berichterstattungen zeitnah über die Risikolage und deren potenzielle Erfolgsauswirkungen informiert. Auf diese Weise wird die Möglichkeit zur angemessenen und schnellen Reaktion auf Veränderungen sichergestellt. Zusätzlich wurde ein Risikohandbuch erarbeitet, das eine allgemeine Leitlinie für den angemessenen Umgang mit Risiken darstellt. In Verbindung mit dem Organisa- Globale (externe) Risiken Wirtschaft und Gesellschaft Recht Technologische Entwicklung Unternehmenskulturrisiken Unternehmenskultur Management Strategierisiken Unternehmensziele Katastrophen Vertrieb Prozesse Externe Personen/ Gesellschaften Marktanteil und -position tionshandbuch und regelmäßigen Schulungen stehen somit jedem Mitarbeiter Informationen über relevante Risiken und Risikozusammenhänge in seinem Aufgabenbereich zur Verfügung. Operative und sonstige betriebliche Risiken Ressourcen Finanzwirtschaftliche Risiken Liquidität Marktpreise Produkte Organisation Adressen Technologieeinsatz Personal Technologie Handel Kredit Länder Immobilien
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Seite 83 und 84: jahresabschluss 82 Gewinnverwendung
Seite 85 und 86: jahresabschluss 84 Bericht des Aufs
Seite 88 und 89: 2001 Adressarium Vorstand, Generalb
Seite 90 und 91: Vorstand Horst Alexander Spitzkopf
Seite 92 und 93: Beirat Prof. Dr. h. c. Lothar Spät

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