download - Gübre Fabrikaları T.A.Ş.

146Gübre Fabrikaları t.a.ş Faaliyet Raporu 2010 Annual ReportExplanatory Footnoteslılıklar genellikle bazı gelir ve gider kalemlerininvergiye esas tutarları ile UFRS’ye göre hazırlananfinansal tablolarda farklı dönemlerde yeralmasından kaynaklanmaktadır.as setting the basis for tax obligations. In generalthe subject matter differences result fromsome income and expense amounts included inthe tax based statements to take place in differentperiods in the financial statements that areprepared in accordance with IFRS.Gelir Tablosuna YansıtılanReflected to the income statementErtelenmiş Vergi Deferred TaxKıdem Tazminatı KarşılığıProvisions For Termination IndemnityGeçiciFarklarProvisionaldifferences31 Aralık 201031 Dec. 2010Ert.Vergi Varlıkve Yük.Deferred tax,assets and liab.Geçici FarklarProvisionaldifferences31 Aralık 200931 Dec. 2009Ert.Vergi Varlıkve Yük.Deferred tax,assets and liab.4.972.047 994.409 5.138.382 1.027.676Gider Tahakkukları Expense Accrual 750.140 150.028 1.263.860 252.771Alacak Reeskontları Receivables Rediscount 1.834.311 366.862 1.959.015 391.803Stoklar Inventories 3.267.515 653.503 1.655.385 331.077Maddi Duran Varlıklar Tangible Fixed Assets 13.714.602 2.742.920 12.843.140 2.568.628Diğer Other 1.447.574 289.517 3.027.790 605.558Geçmiş Yıl Zararı Loss Of Previous Year 80.021.236 16.004.247 141.222.498 28.244.501Ertelenen Vergi Varlıkları Deferred Tax Assets 106.007.425 21.201.486 167.110.070 33.422.014Rayiç Bedel Değerleme FarkıValuation Difference For Current Value143.891.911 7.194.596 93.937.200 4.696.860Borç Reeskontları Payables Rediscount 446.116 89.223 203.549 40.710Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Değer ArtışıValue Increase In Investment Properties15.767.833 788.392 - -Diğer Other 80.612 16.120 53.920 10.784Ertelenen Vergi Yükümlülükleri Deferred Tax Liabilities 160.186.472 8.088.331 94.194.669 4.748.354Net Ertelenen Vergi Varlığı Net Deferred Tax Asset 13.113.155 28.673.660Razi Co. Ertelenen Vergi Varlığı/(Yükümlülüğü)Razi Co. Deferred Tax Asset /(Liability(145.730) 12.113.700Toplam Ertelenen Vergi Varlığı Total Deferred Tax Asset 12.967.425 40.787.360Ertelenmiş vergi hesabında dikkate alınan geçmişyıl mali zararlarının oluştuğu yıllar itibariyledağılımı aşağıdaki gibidir.Distribution of previous fiscal years’ losses thatare taken into account in calculating of deferredtax by years is as follows.1 Ocak 201031 Aralık 20101 Jan. 201031 Dec. 20101 Ocak 200931 Aralık 20091 Jan. 200931 Dec. 20092013 yılına kadar kullanılacak Amount to be used until 2013 53.025.673 53.025.6732014 yılına kadar kullanılacak Amount to be used until 2014 26.995.563 88.196.82580.021.236 141.222.498