Audite¯tais gada pa¯rskats 2008 Nordea 1, SICAV - Nordea Bank ...

Finanšu pārskatu uz 31/12/2008 piezīmes(turpinājums)Ieguldījumu apakš-apakšpārvaldnieki ir atbildīgi par lēmumiem, kurus ieguldījumus pirkt, pārdot vai apmainīt, kā arī par to, cikliela daļa Sabiedrības aktīvu jātur dažādos vērtspapīros, ievērojot Sabiedrības ieguldījumu mērķus, politikas un ierobežojumus,kuri izklāstīti Sabiedrības Prospektā un Statūtos.Turklāt Pārvaldes sabiedrība ir iecēlusi „Private Capital Management, L.P.’’, no Neiplas, Floridas, Amerikas Savienotajām Valstīmpar „Nordea 1 – North American Value Fund’’ ieguldījumu konsultantu. Kā atlīdzību par sniegtajiem pakalpojumiem „PrivateCapital Management, L.P.’’ pēc komerciālas likmes saņem maksu, kas Pārvaldes sabiedrībai jāmaksā tieši no ieguldījumu pārvaldesmaksas, kas saņemta no Sabiedrības.„Nordea Investment Management AB, Denmark Filial af Nordea Investment Management AB, Sweden’’ ir iecēlusi „MacKayShields LLC’’, ASV, par „Nordea 1 – US High Yield Bond Fund’’ ieguldījumu konsultantu. Kā atlīdzību par sniegtajiempakalpojumiem „MacKay Shields LLC’’ pēc komerciālas likmes saņem maksu, kas ieguldījumu apakšpārvaldniekam jāmaksā tiešino ieguldījumu apakšpārvaldes maksas, kas saņemta no Pārvaldes sabiedrības.Pārvaldes sabiedrība ir iecēlusi „European Value Partners Advisors S.à r. l.’’, Luksemburga, par „Nordea 1 – European Value Fund’’ieguldījumu konsultantu. Kā atlīdzību par sniegtajiem pakalpojumiem „European Value Partners S.à r.l.’’ pēc komerciālas likmessaņem maksu, kas Pārvaldes sabiedrībai jāmaksā tieši no ieguldījumu pārvaldes maksas, kas saņemta no Sabiedrības.Turklāt Pārvaldes sabiedrība ir iecēlusi „Aletheia Research and Management, Inc.’’, ASV, par „Nordea 1 – North American GrowthFund’’ ieguldījumu konsultantu. Kā atlīdzību par sniegtajiem pakalpojumiem „Aletheia Research and Management, Inc.’’ pēckomerciālas likmes saņem maksu, kas Pārvaldes sabiedrībai jāmaksā tieši no ieguldījumu pārvaldes maksas, kas saņemta noSabiedrības.Turklāt Pārvaldes sabiedrība ir iecēlusi „Systematic Financial Management, L.P.’’, ASV, par „Nordea 1 – North American RelativeValue Fund’’ ieguldījumu konsultantu. Kā atlīdzību par sniegtajiem pakalpojumiem „Systematic Financial Management, L.P.’’ pēckomerciālas likmes saņem maksu, kas Pārvaldes sabiedrībai jāmaksā tieši no ieguldījumu pārvaldes maksas, kas saņemta noSabiedrības.Pārvaldes sabiedrība ir iecēlusi „Banco Itaú S.A.’’, Brazīlija, par „Nordea 1 – Latin American Equity Fund’’ ieguldījumukonsultantu. Kā atlīdzību par sniegtajiem pakalpojumiem „Banco Itaú S.A.’’ pēc komerciālas likmes saņem maksu, kas Pārvaldessabiedrībai jāmaksā tieši no ieguldījumu pārvaldes maksas, kas saņemta no Sabiedrības.Ieguldījumu konsultanti nodrošina Pārvaldes sabiedrībai ieguldījumu informāciju, sniedz ieteikumus, kā arī veic izpēti attiecībā uzperspektīvajiem un esošajiem ieguldījumiem, kā arī uz sava rēķina ieceļ vienu vai vairākus ieguldījumu apakš-konsultantus.4.piezīme – Turētājbanka un Galvenais maksājošais ag ‘ entsSabiedrības Direktoru padome ir iecēlusi „Nordea Bank S.A’’ par Turētājbanku un Galveno maksājošo ag‘ entu (turpmāk„Turētājbanka’’). Kā atlīdzību par sniegtajiem turētājbankas un galvenā maksājošā ag‘ enta pakalpojumiem, Turētājbanka saņem noSabiedrības ikgadēju maksu 0,125% gadā no visu Akciju, Obligāciju un Absolūtās atdeves Apakšfondu Neto aktīvu vērtības, plusjebkāds PVN ja piemērojams, kas katrā Vērtēšanas datumā aprēķināta no katra attiecīgā Apakšfonda katras akciju Šķiras Netoaktīvu vērtības un kas jāmaksā katra ceturkšņa beigās. Turētājbankai nav paredzēta maksa par turētājbankas un maksājošā ag‘ entapienākumiem attiecībā uz rezervju Apakšfondiem. Sabiedrība arī maksā parastās korespondējošās bankas maksas.5.piezīme – Taxe d’AbonnementSaskaņā ar pašreizējiem Luksemburgas likumiem Sabiedrībai nav jāmaksā nekādi ienākuma, ieturējuma vai kapitāla guvumunodokļi. Taču uz Sabiedrību attiecas ikgadējs parakstīšanās nodoklis 0,05% no apgrozībā esošo Sabiedrības Privāto akciju kopējāsNeto aktīvu vērtības un 0,01% no apgrozībā esošo Sabiedrības Institucionālo akciju kopējās Neto aktīvu vērtības. Taxed’Abonnement tiek aprēķināts un maksāts katra ceturkšņa beigās.6.piezīme – Ārpusbiržas tirgotie nākotnes valūtas apmaiņas līgumi un Kredītsaistību neizpildesmijmaiņas līgumia) Ārpusbiržas tirgotie nākotnes valūtas apmaiņas līgumiNordea 1 – Absolute Return FundPirkuma summa NopirktāvalūtaPārdotā summaPārdotāvalūtaNerealizētaispieaugums/(samazinājums)Apakšfonda bāzesvalūtā (EUR)Termiņanotecēšanasdatums49.477,20 EUR 1.220.000,00 CZK 4.237,71 09/01/200916.389,48 EUR 12.800,00 GBP 2.949,63 09/01/2009641.070,88 EUR 6.750.000,00 HKD 15.092,80 09/01/200934.196,21 EUR 8.620.000,00 HUF 1.932,28 09/01/2009143.481,57 EUR 2.360.000,00 MXN 20.831,77 09/01/200957.808,15 EUR 200.000,00 PLN 9.897,68 09/01/200928.607,50 EUR 56.800,00 SGD 288,43 09/01/200994.078,36 EUR 181.000,00 TRY 9.543,32 09/01/20091.782.587,65 EUR 2.420.000,00 USD 43.330,19 09/01/2009224.279,52 EUR 2.750.000,00 ZAR 14.715,47 09/01/2009883.452,72 EUR 1.690.000,00 AUD 50.142,01 09/01/20091.422.682,08 EUR 2.200.000,00 CHF (50.801,63) 09/01/20093.431.546,41 EUR 2.680.000,00 GBP 617.579,11 09/01/200984.051,51 EUR 885.000,00 HKD 1.978,83 09/01/20091.559.653,16 EUR 213.000.000,00 JPY (129.167,53) 09/01/2009149.041,25 EUR 1.450.000,00 SEK 15.630,96 09/01/200911.159.588,00 EUR 15.150.000,00 USD 271.261,35 09/01/2009200.000,00 CZK 8.200,16 EUR (783,83) 09/01/2009Nordea 1, SICAV ˙ Auditētais gada pārskats 2008 129