Les 1. tertialrapport 2012 som pdf. - Drammen kommune

Drammen kommune 1. tertialrapport 2012
Kompensasjon merverdiavgift
Momskompensasjon fra investeringsregnskapene for Drammen bykasse og Drammen
Eiendom KF er budsjettert med 46 millioner kroner i 2012. Til sammenlikning ble det
inntektsført 41,2 millioner kroner i 2011. Det må også tas hensyn til at overføringene fra
Drammen Eiendom KF i 2012 reduseres fra 60 til 40 pst. refusjonsinntekten, mens resterende
60 pst. inngår som finansiering i foretakets investeringsregnskap. For bykassen er det i
budsjettet forutsatt at 60 pst. av inntekstført beløp overføres til investeringsregnskapet.
Per utgangen av april er det inntektsført investeringsmoms med til sammen 6,8 millioner
kroner, fordelt med 3,2 millioner kroner fra bykassen og 3,6 millioner kroner fra Drammen
Eiendom KF. Dette er 6,2 millioner kroner lavere enn periodebudsjettet. Anleggsaktiviteten
hittil i år har vært forholdsvis lav, og spesielt gjelder dette Drammen Eiendom KF hvor bl.a.
flere investeringsprosjekter innenfor helse og omsorg og grunnskole er i oppstartsfasen. Det
forventes at inntektene vil øke utover i året, men det må samtidig tas hensyn til at Drammen
Eiendom KF varsler at i overkant av 200 millioner kroner i årets investeringsramme ikke vil
bli brukt. Som følge av dette foreslås inntektsanslaget nedjustert med 6 millioner kroner.
3.3.2 Finansielle poster
Lånefondets kontantresultat
Lånefondets budsjett er det lagt til grunn en gjennomsnittsrente for 2012 på 3,5 pst.
Rentenivået på den usikrede delen av låneporteføljen styres i stor grad av nivået på 3
måneders Nibor. Denne viser et gjennomsnitt på 2,49 pst. i årets fem første måneder.
Rådmannen legger til grunn at rentenivået vil holde seg lavt også i 2. halvår, men har tatt
høyde for en viss renteøkning i løpet av høsten. Budsjettrenten er som følge av dette
nedjustert til 2,7 pst. Ut fra disse forutsetningene forventes Lånefondet å få en rentebesparelse
på sine innlån på 16,4 millioner kroner i år. Lånefondet utlånsrente (internrenten) fastsettes i
årsbudsjettet, og er for 2012 satt til 3,5 pst. Rådmannen foreslår ingen justering av denne.
Dette tilsier at Lånefondets kontantresultat forbedres fra underskudd på 8,4 millioner kroner
til overskudd på 8 millioner kroner.
Bykassens finansbudsjett
Lavere rentenivå påvirker også bykassens renteinntekter. Her må det også tas hensyn til at
referanserenten for kommunens ansvarlige lån til Energiselskapet Buskerud AS er(5 års
statsobligasjoner) har ligget svært lavt med en gjennomsnittsrente på 1,74 pst. i årets fem
første måneder. Samlet anslår rådmannen at bykassens renteinntekter fra innskudd og utlån
må reduseres med 2,9 millioner kroner i år.
Siden Lånefondets kontantresultat føres mot bykassens finansbudsjett, blir den samlede
virkningen for bykassen en netto mindreutgift på 13,5 millioner kroner. Finansbudsjettet
foreslås nedjustert i samsvar med dette.
Status lånegjeld
Det er ikke tatt opp nye lån i løpet av 1. tertial. Gjennom betalte avdrag er derfor lånegjelden
redusert med 26 millioner kroner, og utgjør pr. utgangen av april d.å. 4 099 millioner kroner.
Et sertifikatlån på 400 millioner kroner er i perioden refinansiert gjennom lån med fast rente i
7 år i KLP. Etter dette utgjør andel lån med fast rente 53 pst., mens lån med kortsiktige
69