à rsredovisning 2003 - Akademiska Hus

NOTER26Upplupna kostnader och förutbetalda intäkterKoncernenModerbolaget2003-12-31 2002-12-31 2003-12-31 2002-12-31Förutbetalda hyresintäkter 1 129 974 1 071 013 — —Periodiserade vinster på stängda derivatkontrakt 103 737 127 948 103 737 119 217Upplupna semesterlöner 7 745 8 332 389 369Upplupna sociala avgifter 5 468 5 510 317 312Upplupna räntor 265 078 334 361 265 078 342 994Förutbetalda intäkter 4 634 7 334 — —Övriga interimsskulder 249 091 298 842 3 383 4 356Summa 1 765 727 1 853 340 372 904 467 248Redovisade belopp för koncernen och moderbolaget för periodiserade vinsterpå stängda derivatkontrakt avser FRA-kontrakt, ränteswappar, räntetermineroch optioner, vilka fördelas över de underliggande instrumentenslöptider. Beloppet per 2003-12-31 skall periodiseras över åren 2004 till2013, varav 82,4 Mkr under åren 2004 till 2008.27SkulderKoncernenModerbolaget2003-12-31 2002-12-31 2003-12-31 2002-12-31FörfallostrukturSkulder som förfaller till betalning inom 1 år från balansdagen 5 066 941 4 837 050 4 125 704 4 023 560Skulder som förfaller till betalning 1-5 år från balansdagen 9 241 643 7 744 316 9 210 821 7 710 487Skulder som förfaller till betalning senare än 5 år efter balansdagen 4 715 753 7 090 081 4 522 966 6 887 369Summa 19 024 337 19 671 447 17 859 491 18 621 41628Ställda säkerheter29AnsvarsförbindelserKoncernenModerbolaget2003-12-31 2002-12-31 2003-12-31 2002-12-31KoncernenModerbolaget2003-12-31 2002-12-31 2003-12-31 2002-12-31Spärrade bankmedel 49 031 38 445 49 031 38 445Kortfristiga placeringar 71 699 — 71 699 —Summa 120 730 38 445 120 730 38 445Oreglerade resultat från transaktioner med börsclearade off-balanceinstrumenthar säkerställts genom spärrade bankmedel.Moderbolaget har ingått tilläggsavtal (Credit Support Annex) till ISDAavtal, i syfte att minska exponeringen för motpartsrisker i derivatkontrakt.Dessa avtal är ömsesidiga och följer internationell standard och innebär attparterna förbinder sig att säkerställa undervärden i derivatkontrakt. Avtaletger den säkerställda parten rätt att i sin tur förfoga över erhållna säkerheter.Per den 31 december har koncernen lämnat säkerheter på 72 Mkr. Någrasäkerheter har härutöver ej ställts för koncernens skulder.Ansvarsförbindelse,FPG/PRI 1 408 1 230 35 34Borgen för dotterbolagenspensionsförpliktelser— — 92 188 83 838Summa 1 408 1 230 92 223 83 87230Erhållna och betalda räntorKoncernenModerbolaget2003-12-31 2002-12-31 2003-12-31 2002-12-31Erhållen ränta 21 595 53 723 1 125 685 1 180 831Betald ränta –967 214 –922 635 –966 391 –927 579Summa –945 619 –868 912 159 294 253 25277