计划和预算委员会 - WIPO

战 略 目 标 九
主 要 风 险 和 降 低 风 险 的 战 略
计 划 实 现 成 果 方 面 存 在 的 风 险
已 实 施 或 落 实 中 的 降 低 风 险 的 计 划
内 部 监 督 活 动 不 独 立 , 内 审 司 工 作 人 员 在 开 展 工 作 时 态 度 不
客 观 。 开 展 的 工 作 面 临 片 面 和 失 去 信 誉 的 风 险 。 对 监 督 职 能
的 信 任 逐 渐 丧 失 。
内 审 司 及 其 工 作 人 员 将 遵 守 《 内 部 监 督 章 程 》; 定 期 向 IAOC 作
出 报 告 ; 就 其 独 立 性 向 WIPO 大 会 提 供 年 度 报 告
内 审 司 的 工 作 不 再 重 要 , 对 本 组 织 实 现 其 成 果 无 所 帮 助 。 监
督 计 划 未 针 对 本 组 织 在 实 现 其 目 标 方 面 相 关 的 领 域 。 调 查 工
作 未 能 及 时 完 成 。
对 审 计 、 评 估 和 调 查 进 行 专 业 性 规 划 ; 总 干 事 、 高 级 管 理 层 、
成 员 国 对 监 督 计 划 的 投 入 ; 以 及 与 其 他 部 门 的 协 调 。
成 果 框 架
预 期 成 果 效 绩 指 标 基 准 目 标
九 .8 通 过 有 效 和 独 立 的 监 督
提 供 协 助 , 使 问 责 制 、 组 织
学 习 、 资 金 效 益 、 受 托 责
任 、 内 部 控 制 和 组 织 治 理 得
到 完 善
无 干 扰 及 重 要 利 益 攸 关 者 可 感 知 的
独 立 性
效 果 : 涉 及 高 风 险 / 高 相 关 性 领 域
的 内 部 审 计 监 督 司 (IAOD) 的 工 作
达 %
内 审 司 的 工 作 中 无 干 扰
所 有 工 作 (100%) 均 包 含 高
风 险 / 高 相 关 性 领 域
利 益 攸 关 者 完 全 的 独 立 性
和 可 感 知 的 独 立 性 ( 客 户
/IAOC/MS)
所 有 工 作 (100%) 均 包 含 高
风 险 / 高 相 关 性 领 域
效 率 :(a) 及 时 并 高 质 量 完 成 监 督
报 告 ;(b) 每 项 监 督 工 作 计 划 所 完
成 的 审 计 和 评 估 数 量 ;(c) 对 可 能
的 违 规 行 为 的 投 诉 / 报 告 的 处 理 数
量
(a)2012 年 平 均 完 成 10 项
调 查 、 审 计 / 评 价 , 使 用 时
间 为 5 个 月 ;
(b) 年 完 成 了 三 项 审 计 和 五
项 评 价 ;
(a) 完 成 调 查 平 均 需 6 个
月 , 审 计 和 评 价 在 5 个 月
内 完 成 ;
(b) 完 成 了 12 项 审 计 和 6
项 评 价 ;
(c)2011 年 结 束 了 15 项 调
查 ,2012 年 结 束 了 23 项
调 查 ;
(c) 结 束 了 至 少 15 项 调
查 ;
(d) 所 有 监 督 工 作 均 依 标 准
进 行 。
(d) 达 标
相 关 性 、 增 值 和 监 管 - 业 务 流 程 和
系 统 方 面 的 有 形 节 省 或 改 进
不 可 用
待 定
组 织 性 学 习 - 从 监 督 流 程 中 汲 取 的
教 训 和 获 得 的 建 议
90% 的 建 议 被 接 受 ,90% 的
建 议 在 两 年 时 间 内 落 实
90% 的 建 议 被 接 受 ,90% 的
建 议 在 两 年 时 间 内 落 实
计 划 26 的 资 源
按 成 果 开 列 的 资 源
( 单 位 : 千 瑞 郎 )
预 期 成 果 编 号 和 内 容
2012/13 年
核 定 预 算
2012/13 年
调 剂 使 用 后 预 算
2014/15 年
拟 议 预 算
九 .8
通 过 有 效 和 独 立 的 监 督 提 供 协 助 , 使 问 责 制 、 组 织 学
习 、 资 金 效 益 、 受 托 责 任 、 内 部 控 制 和 组 织 治 理 得 到
完 善
5,050 4,837 5,116
总 计 5,050 4,837 5,116
注 : 为 反 映 拟 议 的 2014/15 年 组 织 成 果 框 架 , 对 按 预 期 成 果 开 列 的 2012/13 年 核 定 预 算 和 调 剂 使 用 后 预 算 作 了 重 编 。