计划和预算委员会 - WIPO

附 件
所 分 配 的 份 额 , 以 及 其 在 相 关 的 行 政 及 其 他 预 算 开 支 中 所 占 的 份 额 构 成 。
4.1 间 接 联 盟 开 支 : 在 该 项 目 下 考 虑 的 计 划 活 动 和 预 算 支 出 如 下 : 计 划 1( 专 利 法 )( 部 分 )、
3( 版 权 及 相 关 权 )( 部 分 )、8( 发 展 议 程 协 调 )、9( 非 洲 、 阿 拉 伯 、 亚 洲 和 太 平 洋 、 拉 丁 美
洲 和 加 勒 比 国 家 、 最 不 发 达 国 家 )、10( 与 欧 洲 和 亚 洲 部 分 国 家 以 及 一 些 地 中 海 国 家 的 合
作 )、11(WIPO 培 训 中 心 )、15( 知 识 产 权 局 业 务 解 决 方 案 )、16( 经 济 学 与 统 计 )、17( 树
立 尊 重 知 识 产 权 的 风 尚 )、18( 知 识 产 权 与 全 球 挑 战 )、19( 交 流 ) 和 20( 对 外 联 系 、 合 作
伙 伴 和 驻 外 办 事 处 )。 各 该 项 计 划 的 预 算 支 出 份 额 , 是 按 各 联 盟 各 自 的 两 年 期 支 付 能 力
分 配 给 这 些 联 盟 的 。 这 一 份 额 被 计 算 为 以 下 两 项 之 间 的 差 额 :(i) 各 自 联 盟 的 两 年 期 预
计 收 入 , 以 及 (ii) 分 配 给 各 联 盟 的 其 他 支 出 和 最 低 储 备 金 要 求 (“ 储 备 金 目 标 基 数 ”)。
计 算 储 备 金 目 标 基 数 的 依 据 是 , 上 一 个 两 年 期 支 出 中 的 储 备 金 要 求 。 所 适 用 的 方 法 可 以
确 保 根 据 本 两 年 期 的 创 收 情 况 ( 盈 余 ) 按 比 例 将 间 接 支 出 分 配 给 各 联 盟 。 只 有 在 两 年 期 收
入 盈 余 不 足 的 情 况 下 , 才 按 各 联 盟 所 占 的 相 关 份 额 , 动 用 多 余 的 储 备 金 来 支 付 接 间 费 用
中 的 剩 余 部 分 。
4.2 间 接 行 政 开 支 : 涉 及 计 划 21 至 29 下 未 分 配 给 直 接 联 盟 开 支 的 预 算 支 出 , 以 及 拟 议 预 算
中 “ 未 分 拨 ” 项 下 的 预 算 金 额 。 这 些 预 算 支 出 是 以 各 联 盟 分 别 的 支 付 能 力 为 依 据 进 行 分
配 的 ( 即 : 所 依 据 的 原 则 与 间 接 联 盟 开 支 相 同 )。
按 联 盟 分 配 IPSAS 调 整 数
5. 收 入 的 IPSAS 调 整 数 由 于 与 PCT、 马 德 里 和 海 牙 各 联 盟 的 收 费 直 接 相 关 , 因 此 被 直 接 归 于 具
体 的 联 盟 。 预 算 支 出 的 IPSAS 调 整 数 根 据 预 算 开 支 的 分 配 办 法 , 按 比 例 在 各 联 盟 间 分 配 。
6. 根 据 上 述 方 法 , 现 将 对 以 下 各 种 情 况 加 以 说 明 的 各 表 附 列 如 下 :
‣ 表 11. 按 联 盟 开 列 的 2014/15 年 财 务 概 览
‣ 表 12. 按 联 盟 开 列 的 2014/15 年 收 入 概 算
‣ 表 13. 按 计 划 和 联 盟 开 列 的 2014/15 年 预 算
‣ 表 14. 按 联 盟 开 列 的 2014/15 年 总 体 方 案
表 11. 按 联 盟 开 列 的 2014/15 年 财 务 概 览
( 单 位 : 千 瑞 郎 )
会 费 供 资 联 盟 PCT 联 盟 马 德 里 联 盟 海 牙 联 盟 里 斯 本 联 盟 共 计
数 额 % 数 额 % 数 额 % 数 额 % 数 额 % 数 额 %
2014/15 年 收 入 36,199 549,834 117,282 9,289 694 713,296
收 入 的 IPSAS 调 整 概 算 数 - (19,800) (400) (100) - (20,300)
IPSAS 调 整 后 收 入 共 计 36,199 530,034 116,882 9,189 694 692,996
2014/15 年 支 出 35,484 507,101 114,441 14,610 1,564 673,200
支 出 的 IPSAS 调 整 概 算 数 896 12,806 2,890 369 39 17,000
IPSAS 调 整 后 支 出 共 计 36,380 519,906 117,331 14,979 1,604 690,200
经 营 成 果 -181 10,127 -450 -5,790 -910 2,796
RWCF, 目 标 17,742 50.0 76,065 15.0 28,610 25.0 2,191 15.0 - 无 124,609 18.5
*RWCF 目 标 按 各 联 盟 两 年 期 预 算 支 出 的 百 分 比 计 算
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