Gepru¨fter Jahresbericht 2006 Nordea 1, SICAV

Anmerkungen zum Abschluss per
31. Dezember 2006 (Fortsetzung)
d) Einstandspreis der Wertpapiere
Der Einstandspreis der Wertpapiere, die auf eine andere Währung als die Basiswährung des betreffendenTeilfonds lauten, wurde
zu dem am Kauftag geltenden Wechselkurs in die Basiswährung umgerechnet.
e) Dividenden
Dividenden werden am Ex-Datum nach Abzug der Quellensteuern verbucht.
f) Konsolidierung
Die konsolidierte Nettovermögensaufstellung sowie die konsolidierte Ertrags- und Aufwandsrechnung und Entwicklung des
Nettovermögens bestehen aus der Summe der Aufstellungen jedes einzelnen Teilfonds nach Umrechnung in Euro zum geltenden
Wechselkurs am 31. Dezember 2006.
g) Der letzte Handelstag des laufenden Jahres war der 29. Dezember 2006. Die in diesem Bericht aufgeführten Zahlen basieren auf
den Schlusspreisen zum Jahresende.
Anmerkung 3 – Managementgesellschaft
Der Verwaltungsrat der Gesellschaft hat Nordea Investment Funds S.A. zur Managementgesellschaft ernannt; diese Vereinbarung
trat am 30. September 2005 aufgrund der Anpassung der Gesellschaft an Teil 1 des luxemburgischen Gesetzes vom
20. Dezember 2002 über Organismen für gemeinsame Anlagen in der geänderten Fassung in Kraft.
Die Managementgesellschaft ist für das Investmentmanagement aller Teilfonds verantwortlich. Die Managementgesellschaft
ernannte auf eigene Kosten und unter eigener Kontrolle und Aufsicht einen oder mehrere Anlageberater, um
Anlageinformationen, Empfehlungen und Research zu künftigen und bestehenden Anlagen zur Verfügung zu stellen.
Die Managementgesellschaft ist auch für den Vertrieb und die Vermarktung der Anteile der Gesellschaft in den Staaten
verantwortlich, in denen die Gesellschaft für den Vertrieb zugelassen ist. Die Managementgesellschaft ist ermächtigt, auf eigene
Kosten und unter eigener Kontrolle und Aufsicht Untervertriebsstellen und/oder Verkaufsvertreter für die Anteile der Gesellschaft
zu ernennen.
Die Managementgesellschaft ist des Weiteren für die zentrale Verwaltung der Gesellschaft verantwortlich; sie darf jedoch auf
eigene Kosten und unter eigener Kontrolle und Aufsicht die Aufgaben der zentralen Verwaltung der Gesellschaft übertragen und
hat die Aufgaben der zentralen Verwaltung an die Nordea Bank S.A., Luxemburg, übertragen.
Die Managementgesellschaft hat als Gegenleistung für ihre Dienstleistungen gegenüber der Gesellschaft Anspruch auf ein
Jahreshonorar in Höhe von 1,50% p. a. des Nettoinventarwerts der Aktien-Teilfonds und der Absolute-Return-Teilfonds, von 0,25%
p. a. des Nettoinventarwerts des Nordea 1 – Danish Long Bond Funds, von 1,20% p. a. des Nettoinventarwerts des Nordea 1 –
Emerging Markets Bond Funds (siehe Anmerkung 13), von 0,85% p. a. des Nettoinventarwerts des Nordea 1 – European High
Yield Bond Fund und des von 0,60% p. a. des Nettoinventarwertes der sonstigen Anleihen-Teilfonds (siehe Anmerkung 10) und
von 0,125% p. a. des Nettoinventarwertes der Reserve-Teilfonds. Die Berechnung basiert auf dem Nettovermögen jeder einzelnen
Anteilsklasse des betreffenden Teilfonds zu jedem Wertfestsetzungstag. Die Zahlung erfolgt jeweils zum Quartalsende. Die oben
erwähnten Honorarsätze beziehen sich auf Anteile von Privatanlegern gemäß Beschreibung im Prospekt. Für Anteile
institutioneller Anleger werden niedrigere Sätze angewandt, die unter dem jeweiligen Teilfonds im aktuellen Prospekt aufgeführt
sind.
Das Honorar für den Investmentmanager kann teilweise zur Zahlung einer Vergütung für die Vertriebstätigkeiten der Gesellschaft
verwendet werden. Rückvergütungen können an institutionelle Anleger gewährt werden, die Anteile der Gesellschaft
wirtschaftlich für Dritte halten.
Die Managementgesellschaft hat des Weiteren gegenüber der Gesellschaft Anspruch auf ein Jahreshonorar für die zentrale
Verwaltung von bis zu 0,125% p. a. des Nettoinventarwerts eines jeden Teilfonds. Diese Berechnung basiert auf dem
Nettoinventarwert jeder einzelnen Anteilsklasse des betreffenden Teilfonds zu jedem Wertfestsetzungstag. Die Zahlung erfolgt
jeweils zum Quartalsende.
Außerdem erhält die Managementgesellschaft von der Gesellschaft ein Jahreshonorar für den Vertrieb der E-Anteile eines jeden
Teilfonds in Höhe von 0,75% p. a. des Nettoinventarwerts eines jeden Teilfonds. Die Berechnung basiert auf dem
Nettoinventarwert der E-Anteile jedes einzelnen Teilfonds zu jedem Wertfestsetzungstag. Die Zahlung erfolgt jeweils zum
Quartalsende.
Die Managementgesellschaft wurde von den folgenden Anlageberatern mit vorheriger Zustimmung des Verwaltungsrats der
Gesellschaft und auf eigene Kosten unterstützt:
Nordea Investment Management AB, Dänemark, eine Zweigniederlassung der Nordea Investment Management AB, Schweden
(früher Nordea Investment Management Bank A/S, Kopenhagen, Dänemark) wurde zum Anlageberater für die folgenden
Teilfonds ernannt:
Nordea 1, SICAV ˙ Geprüfter Jahresbericht 2006 89