Gepru¨fter Jahresbericht 2006 Nordea 1, SICAV

Anmerkungen zum Abschluss per
31. Dezember 2006 (Fortsetzung)
Ein Exemplar der vollständigen Satzung und der vereinfachten Prospekte der Gesellschaft ist in Papierform am Firmensitz der
Gesellschaft, bei der Depotbank, der Hauptvertriebsstelle oder einer der im Abschnitt ,,Vertreter und Zahlstellen außerhalb des
Großherzogtums Luxemburg‘‘ genannten Gesellschaften kostenlos erhältlich.
Anmerkung 11 – Wirtschaftliche Aufteilung der Wertpapieranlagen
Die wirtschaftliche Aufteilung des Portfolios erfolgt gemäß der GICS-Direktaufteilung (ein gemeinsames Produkt des MSCI und
Standard & Poor’s).
Anmerkung 12 – Anteilkapital
Alle Anteile werden ausgeben und sind voll eingezahlt und haben keinen Nennwert. Während des Berichtsjahres konnten die
Anteile jedes Teilfonds entweder als Anteile der Klasse A (die ,,A-Anteile‘‘), Anteile der Klasse B (die ,,B-Anteile‘‘), Anteile der
Klasse E (die ,,E-Anteile‘‘) oder Anteile der Klasse X (die ,,X-Anteile‘‘) ausgegeben werden. Ferner konnten seit 1. Juli 2006 Anteile
als auf Euro lautende Anteile der Klasse HA (,,HA EUR-Anteile‘‘), auf Euro lautende Anteile der Klasse HB (,,HB EUR-Anteile‘‘),
auf Schwedische Kronen lautende Anteile der Klasse HB (,,HB SEK-Anteile‘‘) oder auf Norwegische Kronen lautende Anteile der
Klasse HB (,,HB NOK-Anteile‘‘) ausgegeben werden.
A-Anteile und HA EUR-Anteile verkörpern einen Anspruch auf Zahlung einer Dividende. B-Anteile, E-Anteile, X-Anteile, HB-
EUR-Anteile und HB NOK-Anteile verkörpern keinen Anspruch auf Zahlung einer Dividende; die Anteilsinhaber dieser
Anteilsklassen profitieren von der Kapitalwertsteigerung durch die Wiederanlage der Erlöse der diesen Anteilsklassen
zugewiesenen Teilfonds.
Bei den an die Währung gebundenen Anteilsklassen (HA EUR-Anteile; HB EUR-Anteile; HB SEK-Anteile, HB NOK-Anteile) wird
versucht, das Wechselkursrisiko zwischen der Basiswährung des entsprechenden Teilfonds in die entsprechende Nennwährung
maximal zu verringern.
E-Anteile unterliegen einer Vertriebsgebühr von 0,75% pro Jahr des Nettovermögens der E-Anteile zu jedem Wertfestsetzungstag.
Der Verwaltungsrat kann für jede Anteilsklasse (eine ,,Klasse’’) die Auflegung neuer Nebenanteilsklassen (eine ,,Nebenklasse‘‘)
beschließen. Darüber hinaus kann der Verwaltungsrat die Auflegung anderer Klassen beschließen. Diese Klassen und
Nebenklassen können sich durch eine spezielle Gebührenstruktur für Verkauf und Rücknahme, eine Honorarstruktur,
Vertriebspolitik, Referenzwährung, Anlegerkategorie, für den Vertrieb zugelassene Länder oder andere Einzelheiten
unterscheiden, die bei der Auflegung genauer beschrieben werden. In einem solchen Fall wird der Prospekt entsprechend
abgeändert.
Während des Berichtsjahres konnten nachstehende Anteile für jeden Teilfonds ausgegeben werden:
A-Anteile B-Anteile E-Anteile X-Anteile An die Währung gebundene Anteile
(per 1. Juli 2006)
AI-Basiswährung BI-Basiswährung E-Basiswährung X-Basiswährung HA EUR-Anteile (*)
AP-Basiswährung BP-Basiswährung E-EUR (*) HB EUR-Anteile (*)
AP-EUR (*) BP-EUR (*) HB SEK-Anteile (*)
AP-SEK (*) BP-SEK (*) HB NOK-Anteile (*)
AP-NOK (*) BP-NOK (*)
(*) vorausgesetzt, die Basiswährung des entsprechenden Teilfonds weicht davon ab.
A, B, E oder X bezeichnen Anteile der Klasse A, Anteile der Klasse B, Anteile der Klasse E bzw. Anteile der Klasse X.
HA bezeichnet ausschüttende, an die Währung gebundene Anteile. HB bezeichnet thesaurierende, an die Währung gebundene
Anteile.
I bezeichnet Anteile, die an institutionelle Anleger ausgegeben werden. P bezeichnet Anteile, die an Privatanleger ausgegeben
werden.
Jeder Anteil verkörpert ein Stimmrecht, ungeachtet des Nettoinventarwerts und des Teilfonds und der Klasse und/oder
Nebenklasse, auf die er sich bezieht.
Anmerkung 13 – Auflösung des Teilfonds
Nordea 1 – E-Business Fund
Der Verwaltungsrat der Gesellschaft hat beschlossen, den Teilfonds ,,Nordea 1 – E-Business Fund‘‘ zum 30. Juni 2006 aufgrund des
geringen verwalteten Vermögens aufzulösen. Die entsprechenden Auflösungsgebühren wurden vom Teilfonds getragen.
Nordea 1 – Far Eastern Equity Fund
Der Verwaltungsrat der Gesellschaft hat beschlossen, den Teilfonds ,,Nordea 1 – Far Eastern Equity Fund‘‘ zum 30. November 2006
aufgrund des geringen verwalteten Vermögens aufzulösen. Die entsprechenden Auflösungsgebühren wurden vom Teilfonds
getragen.
Nordea 1 – Emerging Markets Bond Fund
Der Verwaltungsrat der Gesellschaft hat beschlossen, den Teilfonds ,,Nordea 1 – Emerging Markets Bond Fund‘‘ zum
30. November 2006 aufgrund des geringen verwalteten Vermögens aufzulösen. Die entsprechenden Auflösungsgebühren wurden
vom Teilfonds getragen.
94 Nordea 1, SICAV ˙ Geprüfter Jahresbericht 2006