Geschäftsbericht 2006 - Aachenmünchener
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Anlage zum Anhang<br />
12.2 Beitragsfreie Versicherungen mit Ausnahme der aufgrund abgekürzter Beitragszahlungsdauer beitragsfreien,<br />
(ohne Versicherungen der ehemaligen „die individuale Lebensversicherung AG“)<br />
Überschussanteil Bezugsgröße und Überschussanteil-Satz Zuteilung und Verwendung im Regelfall<br />
Versicherungen der Aktiven:<br />
Schluss-Überschussanteil<br />
Verträge mit Beginnjahr ab 1995<br />
(ausgenommen Versicherungen<br />
mit Bedingungen für die Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherung<br />
mit<br />
Auflagedatum „BUZVB(10.94)“)<br />
übrige Verträge<br />
Versicherungen der Berufsunfähigen,<br />
sofern keine Berufsunfähigkeitsrente<br />
gezahlt wird:<br />
Schluss-Überschussanteil<br />
Verträge mit Beginn von 1995 bis<br />
30.6.2000 (ausgenommen Versicherungen<br />
mit Bedingungen für<br />
die Berufsunfähigkeits-<br />
Zusatzversicherung mit Auflagedatum<br />
„BUZVB (10.94)“)<br />
übrige Verträge<br />
Versicherungen der Berufsunfähigen,<br />
sofern eine Berufsunfähigkeitsrente<br />
gezahlt wird:<br />
Jährl. Zins-Überschussanteile<br />
Verträge mit Beginn ab 1.1.2007<br />
Verträge mit Beginn ab 1.1.2004<br />
bis Ende <strong>2006</strong><br />
Verträge mit Beginn ab 1.7.2000<br />
bis Ende 2003<br />
Verträge mit Beginn von 1995<br />
bis 30.6.2000 (ausgenommen<br />
Versicherungen mit Bedingungen<br />
für die Berufsunfähigkeits-<br />
Zusatzversicherung mit Auflage-<br />
datum „BUZVB (10.94)“)<br />
sonstige FI-, NI-, FLI-, RNI-, RSI-<br />
und KI-Verträge<br />
übrige Verträge<br />
jährliche Berufsunfähigkeitsrente für jedes beitragsfreie volle Versicherungsjahr;<br />
für die bis 2002 begonnenen beitragsfreien Versicherungsjahre<br />
2%, für in 2003 oder 2004 begonnene beitragsfreie<br />
Versicherungsjahre 1%, für die ab 2005 begonnenen beitragsfreien<br />
Versicherungsjahre 0,5%<br />
1/10 des Prozentsatzes für beitragspflichtige Versicherungen<br />
(ohne Berücksichtigung der modifizierten Werte für die wJ-, zb-,<br />
zi-, FJ-, NJ-, LJ-, AJ-, BJ- und M-Tarife) bezogen auf die Jahresrente<br />
für jedes beitragsfreie Versicherungsjahr<br />
Bezugsgröße ist die jährliche Beitragsbefreiungsrente; die nachstehenden<br />
Überschussanteil-Sätze gelten für jedes volle Versicherungsjahr,<br />
in dem als Leistung aus der BUZV nur die Beitragsbefreiung<br />
gewährt wurde<br />
10%; für die bis 2002 begonnenen Versicherungsjahre gilt ein<br />
Satz von 20%<br />
12%; für die bis 2002 begonnenen Versicherungsjahre gilt ein<br />
Satz von 25%<br />
maßgebendes Versicherungsnehmer-Guthaben [5]<br />
2,0%<br />
1,5%<br />
0,85%<br />
0,1%<br />
0,6%<br />
1,1%<br />
Schluss-Überschussanteil grundsätzlich bei<br />
Ablauf der Versicherungsdauer der BUZV (bei<br />
Versicherungsbeginn ab 2005 anteilig für bei<br />
Ablauf der Versicherungsdauer der BUZV unvollendete<br />
Versicherungsjahre), bei vorzeitiger<br />
Beendigung der BUZV werden gegebenenfalls<br />
reduzierte Leistungen fällig, mindestens jedoch<br />
der in 1989 erreichte Wert; der Schlussüberschussanteil<br />
der BUZV wird bei Versicherungen,<br />
die als Basisversorgung im Sinne des<br />
Alterseinkünftegesetzes mit Förderung nach §<br />
10 Absatz 1 Nr. 2 b) in Verbindung mit § 22 Nr.<br />
1 a) aa) EStG in der Fassung ab 2005 angeboten<br />
werden, nicht ausgezahlt sondern dem Überschussguthaben<br />
bzw. Deckungskapital der<br />
Hauptversicherung zugeschlagen und verrentet,<br />
bei Tod der versicherten Person während<br />
der Aufschubzeit wird bei diesen Verträgen –<br />
sofern sie nicht im Rahmen einer betrieblichen<br />
Altersversorgung abgeschlossen werden – kein<br />
Schlussüberschussanteil fällig.<br />
Zins-Überschussanteile zu Beginn des Versicherungsjahres,<br />
erstmalig nachdem die Rente<br />
für ein volles Versicherungsjahr geleistet wurde;<br />
jährliche Rentenerhöhungen<br />
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