Geschäftsbericht 2006 - Aachenmünchener

Lagebericht
Überschussbeteiligung unserer Kunden
Unsere auf Kontinuität ausgerichtete Bemessung der Überschussbeteiligung, unsere Erfolge bei der
Ertragsverbesserung und eine ausgewogene Entwicklung der RfB erlaubten es, die Überschussbeteiligung
2006 grundsätzlich aufrecht zu erhalten. Die Verzinsung der Versicherungsnehmer-Guthaben
(Deckungskapitale, verzinslich angesammelte Überschussguthaben) belief sich somit im Jahr 2006 – wie
auch im Vorjahr – auf i. d. R. 4,05 % bis 4,25 %.
Eine Ausnahme von dieser Regel waren diejenigen Bestandsgruppen der Rentenversicherungen, bei denen
die Deckungsrückstellung aufgrund der stärker als erwartet gestiegenen Lebenserwartung der Versicherten
seit dem 31.12.2004 mit neuen biometrischen Rechnungsgrundlagen ermittelt wird. Hier ergibt sich ein
Bedarf, die Deckungsrückstellungen aufzustocken. Zur Finanzierung dieses Mehrbedarfs wurde deshalb die
Überschussbeteiligung der Versicherungen der betroffenen Bestandsgruppen 2006 gesenkt; sie wird auch
bis auf weiteres niedriger als vorher ausfallen. Konkret wurde bei den betroffenen Beständen die
Zinsüberschussbeteiligung reduziert (i. d. R. um 0,6 Prozentpunkte). Bei Tarifen mit 4 % Rechnungszins
senkten wir die Zinsüberschussbeteiligung um 0,1 Prozentpunkte und minderten zusätzlich den
Schlussüberschussanteil. Bei fondsgebundenen Rentenversicherungen wurde der beitragsbezogene
Kostenüberschussanteilsatz um einen Prozentpunkt gesenkt.
Die Überschussbeteiligung unserer Kunden wird zum Teil aus der RfB dotiert, zum Teil erfolgt sie als
Direktgutschrift. Nach unserem Geschäftsplan erhielten die Großlebens-, Kleinlebens-, Kollektiv-Kapital-,
Vermögensbildungs- sowie Renten- und Pensionsversicherungen – wie in den Vorjahren – mit den Zins- und
Ansammlungs-Überschussanteilen eine Direktgutschrift von 0,9 % bei den Tarifen, bei denen eine
rechnungsmäßige Verzinsung von 3,0 % garantiert ist, und von 0,4 % bei den Tarifen mit einem
Rechnungszins von 3,50 %. Die Tarife mit einem Rechnungszins von 3,25 % erhielten eine Direktgutschrift
von 0,65% bzw. von 1,3 % bei der Tarifgeneration mit einem Rechnungszins von 2,75 %. Abweichend davon
betrug die Direktgutschrift bei konventionellen Rentenversicherungen und Fondsgebundenen
Rentenversicherungen mit Recht auf vorgezogene Teilrenten, bei denen die Anpassung der
Deckungsrückstellung an die aktualisierten Sterbewahrscheinlichkeiten durch eine vorübergehende
Reduzierung der Überschussbeteiligung gegenfinanziert wird, 0,3 % des maßgebenden
Versicherungsnehmer-Guthabens (bei einem Rechnungszins von 3,0 %) bzw. 0,05 % (bei einem
Rechnungszins von 3,25 %). Bei Tarifen mit einem Rechnungszins von 4,0 % entfiel die Direktgutschrift von
Zinsüberschüssen. Ferner wurden die Grund-Überschussanteile für die Risikoversicherungen unserer
Tarifgenerationen mit einem Rechnungszins von 4,0 %, 3,25 % und 2,75 % sowie die Grund- und Risiko-
Überschussanteile bei den Tarifen der ehemaligen „die individuale Lebensversicherung AG" in voller Höhe als
Direktgutschrift gewährt.
Für 2007 ist grundsätzlich keine Änderung der Überschussbeteiligung vorgesehen. Allerdings wird ab diesem
Jahr auch bei Rentenversicherungen des regulierten Altbestandes (Vertragsabschlüsse bis 1994) zur
Finanzierung der erforderlichen Anpassung der Deckungsrückstellung an die aktualisierten
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