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Nahestehende Personen der Gesellschaft sind die Geschäftsführung und der Beirat der Gesellschaft, die
Muttergesellschaft Luxco 2 sowie deren Anteilseigner Permira und ein Konsortium unter der Führung
der Bayerischen Landesbank.
Im abgelaufenen Geschäftsjahr kam es zu nachstehend aufgeführten Transaktionen zwischen dem
Konzern und nahestehenden Unternehmen und Personen.
4.4.1 Forderungen
Premiere hat in 2003 Termingeldgeschäfte mit der Bayerischen Landesbank in Höhe von insgesamt
TEUR 62.210 abgeschlossen. Am Bilanzstichtag waren hiervon TEUR 33.000 innerhalb der flüssigen
Mittel ausgewiesen. Die durchschnittliche Verzinsung dieser Termingeldgeschäfte betrug 2,0% p.a.,
der Zinsertrag aus diesen Termingeldgeschäften beläuft sich im Geschäftsjahr auf insgesamt TEUR
1.257.
4.4.2 Schulden
Die Alleingesellschafterin Luxco 2 hat in 2003 zwei Darlehen an Premiere ausgereicht. Das erste
Darlehen in Höhe von TEUR 38.921 ist spätestens am 19. Februar 2023 fällig. Das zweite Darlehen in
Höhe von TEUR 48.579 ist spätestens am 1. Juli 2023 fällig. Die Kredite werden mit einem Zinssatz
von 6,25% bzw. 6,125% p.a. verzinst. Zum 31.12.2003 wurden Zinsen in Höhe von TEUR 3.656
erfolgswirksam erfasst. Die Zinsen sind fällig bei (Teil- ) Rückzahlung des Darlehens.
Die Bayerische Landesbank, die HypoVereinsbank AG und die Bank für Arbeit und Wirtschaft AG
haben einen Betriebsmittelkredit an Premiere in Höhe von TEUR 140.000 und an die DPC in Höhe
von TEUR 10.500 ausgereicht. Die Nominalverbindlichkeiten verteilen sich wie folgt auf die Banken:
Bayerischen Landesbank ....................................................................... TEUR 90.500
HypoVereinsbank AG ......................................................................... TEUR 53.333
Bank für Arbeit und Wirtschaft AG ............................................................ TEUR 6.667
TEUR 150.500
Der Betriebsmittelkredit der Premiere hat eine Laufzeit bis zum 31.12.2007, der Kreditvertrag mit der
DPC läuft bis 31.12.2004. Als Zinssatz für Barinanspruchnahmen wird die Summe aus einer Marge
und (einem wählbaren) 1 bis 12M-EURIBOR-Satz für Beträge mit einer der jeweiligen Kreditinanspruchnahme
entsprechenden Höhe und Zinsbindungsperiode berechnet. Die Zinsen werden kapitalisiert,
bis der Konzern Cashflow Break Even, berechnet auf kumulierter Basis des tatsächlichen freien
operativen Cashflow der vorangegangenen 12 Monate, erreicht wird. Insgesamt sind bis zum
31.12.2003 Zinsen abzüglich der im Berichtsjahr gezahlten Zinsen in Höhe von insgesamt TEUR 6.588
passiviert (davon TEUR 6.028 bei Premiere und TEUR 560 bei DPC). In 2003 sind Zinsen in Höhe
von insgesamt TEUR 7.733 angefallen. Die Anteile an der Premiere Fernsehen GmbH, Wien/
Österreich, sind verpfändet im Rahmen des Betriebsmittelkredites gegenüber der Bayerischen Landesbank.
Es besteht eine Schuldübernahmevereinbarung zwischen DPC Digital Playout Center GmbH und der
Bayerischen Landesbank in Höhe von TEUR 10.500. Der Zinssatz beträgt die Summe aus EURIBOR
zuzüglich einer Marge. Der zum Bilanzstichtag aufgelaufene Zinsaufwand beträgt TEUR 560. Zinszahlungen
wurden im Geschäftsjahr nicht geleistet.
Premiere hat in 2003 einen Avalkredit von insgesamt TEUR 45.000 gemeinsam von der Bayerischen
Landesbank (TEUR 22.500), von der HypoVereinsbank AG (TEUR 15.000) und der Bank für Arbeit
und Wirtschaft AG (TEUR 7.500) zur Verfügung gestellt bekommen. Der Avalkredit wird mit 1% p.a.
belastet. Der Aufwand für diesen Avalkredit beträgt für das Berichtsjahr TEUR 1.069. Die Anteile an
der Premiere Fernsehen GmbH, Wien/Österreich, sind verpfändet im Rahmen des Avalkredites für die
Fußballbundesliga gegenüber der Bayerischen Landesbank.
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