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(1.3) Eigenkapital
(1.3.1) Eigenkapitalspiegel
Das Kapital der Gesellschaft entwickelte sich im Geschäftsjahr 2003 wie folgt:
31.12.2002 Bareinlage
Ergebnis
2003 31.12.2003
TEUR TEUR TEUR TEUR
Kapitalkonto ....................................................... 25,0 0,0 0,0 25,0
Rücklagenkonto .................................................... 0,0 41.776 0,0 41.776
Jahresfehlbetrag/Verlustvortrag .................................... –1 0,0 –32.829 –32.830
Summe Eigenkapital ............................................... 24 41.776 –32.829 8.971
(1.3.2) Kapitalkonto und Rücklagen
Das Gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt TEUR 25. Zum 31. Dezember 2003 wird das
Gezeichnete Kapital zu 100,00 % von der Fernseh Holding S.a.r.l., gehalten.
Die Rücklagen der Gesellschaft umfassen Bareinlagen in Höhe von insgesamt TEUR 41.776, welche am
20.02.2003 in Höhe von TEUR 40.356 und am 01.07.2003 in Höhe von TEUR 1.420 geleistet wurden.
(1.4) Rückstellungen
Es handelt sich um Sonstige Rückstellungen für Prüfungskosten des Jahresabschlusses 2003 in Höhe
von TEUR 35 (Vj. TEUR 0).
(1.5) Verbindlichkeiten
Gesamt
31.12.2003 bis 1 Jahr Restlaufzeit
1 bis 5 Jahre über 5 Jahre
TEUR TEUR TEUR TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten ................... 532.704 0 0 532.704
532.704 0 0 532.704
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstitute gem. Mezzanine-Kreditvertrag vom 17.02.2003
existieren gegenüber einem Bankenkonsortium, bestehend aus BLB, Hypovereinsbank und BAWAG.
Die Verbindlichkeiten setzen sich aus einem Mezzanine-Darlehen in Höhe von EUR 500,0 Mio (Vj.
TEUR 0) mit der Laufzeit bis 31.12.2010, und den darauf angefallenen Zinsen in Höhe von EUR
32.704 Mio (Vj. TEUR 0) zusammen. Bei den aufgeführten Kreditinstituten handelt es sich ohne
Ausnahme um mittelbare Gesellschafter der Newco 1 GmbH, die mit 10 % (BLB, HypoVereinsbank)
bzw. 3,5 % (BAWAG) an der Fernseh Holding S.a.r.l. beteiligt sind.
Im Rahmen des Erwerbsvertrages vom 23./24.12.2002 wurde der Kaufpreis durch die Übernahme
eines Konsortialdarlehens, das im Jahr 2000 der mittlerweile insolventen Kirch Pay TV GmbH & Co.
KGaA, Unterföhring, der Muttergesellschaft der Pay-TV Beteiligungs GmbH, Unterföhring, und der
Pay TV Rechtehandels GmbH Co. & KG, Unterföhring, durch ein Bankenkonsortium unter der
Führung der BLB gewährt worden war, beglichen. Als Sicherheiten wurden damals u.a. die Anteile an
der Premiere verpfändet. Die Übernahme des Konsortialdarlehens erfolgte in Form eines Mezzanine-
Darlehens durch die Newco 2 KG, die mit dieser Schuldübernahme zugleich eine Zuzahlung in das
Eigenkapital der Newco 3 KG leistete.
(1.6) Bedingte Schuldübernahmeverpflichtung
Im Rahmen des Investitions- und Beteiligungsvertrages vom 23./24.12.2002 hat die Newco 1 GmbH
als Gesamtrechtsnachfolgerin der Newco 2 KG, im Wege eines abstrakten Schuldversprechens zugesichert,
einen Betrag von EUR 256,5 Mio bei Eintritt festgelegter Kriterien an die Mezzanine-
Kreditgeber zu leisten.
F-201