Jaarverslag 2011 met daarin het geconsolideerde - Tessenderlo ...

Naar aanleiding van een reorganisatie van de Britse profielactiviteiten om de operationele processen
efficiënter te maken, werd een voorziening van 1,6 miljoen EUR aangelegd, voornamelijk om
ontslagvergoedingen en verlieslatende lease overeenkomsten te dekken. De geraamde kasuitgaven worden
verwacht in de periode 2012-2016 .
De resterende toevoegingen aan de herstructureringsvoorzieningen zijn voornamelijk het gevolg van
aanpassingen van de geraamde kosten voor een lopend herstructureringsprogramma van een Frans filiaal
actief in het bedrijfssegment “Kunststof leidingsystemen en Profielen”.
Het gebruik van de herstructureringsvoorzieningen heeft voornamelijk betrekking op de sluiting van drie
sites in Frankrijk, zoals aangekondigd in 2009 en 2010, alsook de reorganisatie van de activiteiten van een site
in Frankrijk aangekondigd in 2010 (binnen de bedrijfssegmenten “Kunststof leidingsystemen en Profielen”,
“Compounds” en “Farmaceutische tussenproducten”) waarvoor kasuitgaven plaatsvonden in 2011 voor
een bedrag van 6,8 miljoen EUR. De implementatie van deze herstructureringsprogramma’s is bijna ten
einde en het overblijvende gedeelte wordt verwacht afgehandeld te worden in de periode 2012-2013 (het
overblijvende saldo van de herstructureringsvoorziening bedraagt 3,0 miljoen EUR).
De geboekte herstructureringsvoorzieningen reflecteren de beste raming van het management met
betrekking tot de verwachte uitgaven om aan de huidige verplichtingen op balansdatum te voldoen.
De toevoegingen aan de “overige” voorzieningen hebben voornamelijk betrekking op de geraamde
toekomstige kosten van verlieslatende lease overeenkomsten (1,2 miljoen EUR) die werden opgenomen in de
niet-recurrente bestanddelen van het bedrijfssegment “Kunststof leidingsystemen en Profielen” (toelichting 7
– Niet-recurrente opbrengsten/(kosten)). De geraamde kasuitgaven worden verwacht in de periode 2012-2014.
De resterende saldi van de “overige” voorzieningen hebben hoofdzakelijk betrekking op diverse, individueel
beschouwd, niet-significante bedragen. De geboekte bedragen reflecteren de beste raming van het
management met betrekking tot de verwachte uitgaven om aan de huidige verplichting op balansdatum te
kunnen voldoen. De verwachte timing van de kasuitgaven van de resterende saldi is nog niet gekend.
Er werd geen actief geboekt, aangezien alle verwachte terugbetalingen, in voorkomend geval, als immaterieel
worden beschouwd (bijvoorbeeld als gevolg van de uitvoering van milieu- en ontmantelingsplannen).
27. Handels- en overige schulden
(miljoen EUR) 2011 2010
Handels- en overige schulden op meer dan één jaar
Handelsschulden 0,2 -
Overige schulden 2,3 30,2
Totaal 2,4 30,2
Handels- en overige schulden op ten hoogste één jaar
Handelsschulden 250,0 320,1
Overige schulden 67,0 81,9
Bezoldigingen en sociale zekerheid 62,4 67,6
Totaal 379,3 469,6
De daling van de overige schulden op meer dan één jaar en op ten hoogste één jaar kan voornamelijk verklaard
worden door de betaling van een deel van de EU boete in 2011 voor een bedrag van 29,0 miljoen EUR. Het
openstaand saldo van de EU boete, met inbegrip van de interestkosten opgebouwd aan een interestvoet van 2,5 %,
moet betaald worden in oktober 2012 en is opgenomen in de overige schulden op ten hoogste één jaar voor een
bedrag van 28,4 miljoen EUR per 31 december 2011.
De handels- en overige schulden van de verkochte Pvc/Chloor-alkali en een deel van de Organische chloorderivaten
activiteiten (toelichting 5 – Beëindigde bedrijfsactiviteiten), evenals van de verkochte dochterondernemingen
Chelsea Building Products Inc. en Dynaplast-Extruco Inc. (toelichting 4 – Acquisities en verkopen) bedroegen
99,8 miljoen EUR in 2010, waarvan handelsschulden op ten hoogste één jaar (94,1 miljoen EUR), bezoldigingen en
sociale zekerheidschulden op ten hoogste één jaar (4,8 miljoen EUR) en overige schulden op ten hoogste één jaar
(0,9 miljoen EUR).
p157