Jaarverslag 2011 met daarin het geconsolideerde - Tessenderlo ...

Naam
Toekenning
in
2011
Uitoefenprijs
Waarde
bij toekenning*
uitoefenbare
opties
in 2011
Uitgeoefende
opties in
2011
Frank Coenen 55 000 21,72 € 297 000 € 0 0
Pol Deturck 20 000 21,72 € 108 000 € 0 0
Jan Vandendriessche 20 000 21,72 € 108 000 € 0 0
Albert Vasseur 20 000 21,72 € 108 000 € 0 0
Jordan Burns 25 000 22,29 € 135 000 € 0 0
Mel de Vogue 25 000 21,72 € 135 000 € 0 0
Jettie Van Caenegem 15 000 21,72 € 81 000 € 0 0
Eddy Vandenbriele 12 000 21,72 € 64 800 € 0 0
Rudi Nerinckx 15 000 21,72 € 81 000 € 0 0
* Waarde van 5,4 euro per optie overeenkomstig het binomiaal waarderingsmodel op 25 oktober 2011. De IFRS rapportering houdt
rekening met de Black & Scholes methodologie op de uiterste uitoefendatum (25 december 2011).
Overeenkomst vertrekpremie
De arbeidsovereenkomsten van
de Europese leden van het GMC
bepalen dat de anciënniteit
die bij andere werkgevers is
opgebouwd, deels in aanmerking
wordt genomen voor de
berekening van een vertrekpremie.
De arbeidsovereenkomst
van het Amerikaanse lid
van het GMC bevat een
beëindigingsvergoeding die gelijk
is aan 1,5 jaar loon. Dit ligt in de
lijn van de gangbare praktijken
voor dit functieniveau.
Belangrijkste
kenmerken van
interne controle en
riskmanagement
Kader voor interne controle
Belangrijkste organen van het
kader voor interne controle.
Verantwoordelijkheden
De raad van bestuur keurt het
kader voor interne controle en het
interne controlesysteem goed.
Het auditcomité ziet toe op de
implementatie van het kader
voor interne controle en op de
efficiënte werking van de interne
controle.
Het lokale management van
het bedrijf is voornamelijk
verantwoordelijk voor het
ontwikkelen en handhaven van
een doeltreffend systeem voor
interne controle.
De eindverantwoordelijkheid voor
de dagelijkse werkzaamheden
wordt gedelegeerd aan het Group
Management Committee (GMC).
Een directeur rapporteert aan
de CEO en is verantwoordelijk
voor Interne Controle, Risk
Management en Interne Audit.
De directeur Interne Controle
rapporteert rechtstreeks aan hem.
Het management bepaalt het
risicoaanvaardingsniveau en
welk niveau van de restrisico’s
die aanvaardbaar is. Dit bepaalt
de niveaus van interne controle
voor de verschillende processen.
Het doel is om eventuele
onjuistheden in de jaarrekening
van de moedermaatschappij en
van de groep zo veel mogelijk
te vermijden. Hiervoor moet een
systeem voor interne controle
bestaan.
Scope interne controle
Het systeem voor interne controle
is gebaseerd op de COSO
Internal Control – Integrated
Framework. In een eerste fase ligt
de focus op de interne controle
van de financiële rapportering.
Dit proces voor interne controle
is ontworpen om een redelijke
mate van zekerheid te bieden
over de betrouwbaarheid van
het financiële jaarverslag. Het
wordt vooral gerealiseerd door
risicobeperking aan de hand
van controles op entiteitsniveau,
controles op procesniveau,
algemene IT-controles en
scheiding van functies.
Benadering van het systeem
voor interne controle
De verschillende stappen in de
benadering van het systeem voor
interne controle zijn het bepalen
van de scope, het documenteren
van de processen, het beoordelen
p82 Tessenderlo Group Jaarverslag 2011