Verkaufsprospekt - Börse

REFERENZINDIZES
Allgemeines
Die Marktkapitalisierung der Unternehmen (bei Aktienfonds) bzw. die Mindestmenge qualifizierter Anleihen (bei
Rentenfonds), in denen sich ein Fonds engagiert bzw. in die er investiert, wird vom Anbieter des Referenzindex
des Fonds definiert. Die Zusammensetzung des Referenzindex des Fonds kann sich mit der Zeit verändern. Eine
Aufstellung der von einem Fonds gehaltenen Titel ist für potenzielle Anleger des Fonds auf der offiziellen Website
von iShares (www.iShares.com) oder beim Anlageverwalter erhältlich. Diese gilt vorbehaltlich der maßgeblichen
Beschränkungen gemäß der Lizenz, die der Anlageverwalter von den Anbietern der jeweiligen Referenzindizes
erhalten hat.
Es gibt keine Gewähr dafür, dass der Referenzindex eines Fonds weiterhin auf der im Prospekt beschriebenen
Grundlage berechnet und veröffentlicht wird oder dass keine wesentlichen Veränderungen daran vorgenommen
werden. Die Wertentwicklung der Vergangenheit jedes Referenzindex ist nicht als Indikator für die zukünftige
Wertentwicklung anzusehen.
Der Verwaltungsrat kann, falls er der Meinung ist, dass dies den Interessen der Gesellschaft oder eines Fonds
dient, mit der Zustimmung der Depotbank einen Referenzindex durch einen anderen Index ersetzen, falls:
• die Gewichtungen der Wertpapiere, aus denen sich der Referenzindex zusammensetzt, dazu führen
würden, dass der Fonds (falls er der Entwicklung des Referenzindex möglichst nah folgen soll) gegen die
Bestimmungen der Vorschriften und/oder gegen steuerrechtliche Bestimmungen verstoßen würde, die
nach Ansicht des Verwaltungsrats eine erhebliche Auswirkung auf die Gesellschaft und/oder einen Fonds
haben;
• der betreffende Referenzindex oder die Indexserie nicht länger bestehen;
• ein neuer Index verfügbar ist, der den bestehenden Referenzindex ersetzt;
• ein neuer Index verfügbar ist, der als Marktstandard für die Anleger in dem betreffenden Markt
angesehen wird und/oder als für die Anteilinhaber gewinnbringender als der bestehende Referenzindex
angesehen werden würde;
• es schwierig wird, in Aktien anzulegen, die in dem betreffenden Referenzindex enthalten sind;
• die Gesellschaft, die den Referenzindex bereitstellt, ihre Gebühren auf ein Niveau erhöht, das der
Verwaltungsrat als zu hoch erachtet;
• die Qualität (einschließlich der Richtigkeit und der Verfügbarkeit von Daten) eines bestimmten
Referenzindex nach Ansicht des Verwaltungsrats schlechter geworden ist;
• ein liquider Terminmarkt, an dem ein bestimmter Fonds anlegt, nicht länger besteht; oder
• ein Index verfügbar wird, der die wahrscheinliche steuerliche Behandlung des investierenden Fonds in
Bezug auf die Wertpapiere, aus denen sich der betreffende Index zusammensetzt, genauer abbildet.
Sofern eine derartige Änderung zu einem wesentlichen Unterschied zwischen den Wertpapieren, aus denen sich
der Referenzindex zusammensetzt, und dem vorgeschlagenen Referenzindex führt, wird die Zustimmung der
Anteilinhaber im Voraus eingeholt. Unter Umständen, unter denen sofortiges Handeln erforderlich ist und es nicht
möglich ist, die vorherige Einwilligung der Anteilinhaber zur Änderung des Referenzindex einzuholen, werden
Anteilinhaber, sobald dies praktikabel und angemessen ist, ersucht, entweder der Änderung des Referenzindex
oder, im Falle einer Ablehnung, der Liquidation des Fonds zuzustimmen.
Jedwede Änderung eines Referenzindex wird im Voraus mit der Zentralbank abgestimmt, in geänderten
Prospektunterlagen festgehalten und in den nach einer solchen Änderung erscheinenden Jahres- und
Halbjahresberichten des betreffenden Fonds erwähnt. Darüber hinaus wird jedwede wesentliche Änderung der
Beschreibung eines Referenzindex in den Jahres- und Halbjahresberichten des betreffenden Fonds erwähnt.
Der Verwaltungsrat kann den Namen eines Fonds ändern, insbesondere wenn sich dessen Referenzindex bzw.
der Name des betreffenden Referenzindex ändert. Alle Namensänderungen eines Fonds werden zuvor von der
Zentralbank zugelassen, und die entsprechenden Unterlagen bezüglich des betreffenden Fonds werden
hinsichtlich des neuen Namens aktualisiert.
Alle vorstehenden Änderungen können sich auf den Steuerstatus der Gesellschaft und/oder eines Fonds in einer
Rechtsordnung auswirken. Daher wird empfohlen, dass die Anteilinhaber ihre professionellen Steuerberater
konsultieren, um die steuerlichen Folgen der Änderung auf ihren Anteilsbesitz in den Ländern, in denen sie
ansässig sind, zu verstehen.
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