Rapport annuel complet en pdf - D'Ieteren Annual Report 2010

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66 RAPPORT FINANCIER DIETEREN RAPPORT ANNUEL 2010 TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE CONSOLIDÉ Exercice clôturé le 31 décembre en millions de EUR Notes annexes 2010 2009 Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles Résultat opérationnel des activités poursuivies 420,0 329,8 Amortissement des véhicules des activités de «rent-a-car» et de location simple 5 166,8 184,8 Amortissement des autres actifs corporels 5 93,4 83,4 Amortissement des droits de licence Avis 9 13,7 13,7 Amortissement des autres actifs incorporels 5 31,6 27,5 Pertes de valeur sur goodwill et sur autres actifs non-courants - 0,6 Charges de location simple découlant des contrats de type «buy-back» 5 143,4 135,7 Autres éléments sans effet de trésorerie 9 -164,5 47,0 Obligations en matière de prestations de retraite -29,4 -28,6 Autres éléments avec effet de trésorerie -1,1 1,8 Montants nets reçus/(payés) relatifs aux véhicules achetés sous contrats de type «buy-back» -99,7 132,8 Achats des véhicules des activités de «rent-a-car» et de location simple (1) -537,2 -447,1 Cessions des véhicules des activités de «rent-a-car» et de location simple (1) 431,9 370,7 Variation du besoin en fonds de roulement -40,5 201,1 Flux de trésorerie des activités opérationnelles 428,4 1.053,2 Impôts payés -93,7 -36,2 Flux de trésorerie opérationnels nets 334,7 1.017,0 Flux de trésorerie provenant des activités d’investissement Achats d’actifs immobilisés (hors véhicules) -147,7 -115,6 Cessions d’actifs immobilisés (hors véhicules) 3,6 3,7 Investissement net en immobilisations corporelles et incorporelles -144,1 -111,9 Acquisition de participations à des actionnaires ne détenant pas le contrôle 9 -0,3 -275,1 Acquisitions de filiales 9/12 -29,9 -16,7 Cession de participations à des actionnaires ne détenant pas le contrôle 9 16,6 - Investissement net en autres actifs financiers 25 -2,5 21,2 Flux de trésorerie d’investissement nets -160,2 -382,5 Flux de trésorerie provenant des activités de financement Entrées de trésorerie nettes provenant de l'émission d'instruments de capitaux propres 69,3 - Acquisition nette d’actions propres 3,3 -3,4 Remboursement de dettes de location-financement -70,8 -68,0 Variation nette des autres emprunts -116,1 -157,4 Intérêts nets payés -117,4 -120,7 Dividendes versés par la société-mère 29 -17,9 -16,5 Dividendes reçus des/(versés par les) filiales -6,0 -22,1 Flux de trésorerie de financement nets -255,6 -388,1 FLUX DE TRÉSORERIE TOTAUX DE LA PÉRIODE -81,1 246,4 Réconciliation avec l'état de la situation financière Trésorerie au début de l’exercice 28 91,5 68,8 Équivalents de trésorerie au début de l’exercice 28 256,7 29,1 Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de l’exercice 28 348,2 97,9 Flux de trésorerie totaux de la période -81,1 246,4 Écarts de conversion 0,1 3,9 Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de l’exercice 28 267,2 348,2 (1) Hors véhicules détenus sous contrats de type «buy-back».
NOTES ANNEXES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS RAPPORT FINANCIER 67 DIETEREN RAPPORT ANNUEL 2010 NOTE ANNEXE 1: INFORMATIONS GÉNÉRALES s.a. D’Ieteren n.v. (dénommée dans les états financiers «la société» ou «la société-mère») est une société anonyme de droit belge, dont les actionnaires de contrôle sont mentionnés en note annexe 29. L’adresse du siège social de la société est la suivante: Rue du Mail 50 B-1050 Bruxelles La société et ses filiales (formant ensemble «le groupe») constituent un groupe international, actif dans trois activités de services à l’automobiliste: - la distribution automobile en Belgique de Volkswagen, Audi, Seat, Skoda, Bentley, Lamborghini, Bugatti, Porsche et Yamaha; - la location automobile à court terme en Europe, en Afrique, au Moyen-Orient et en Asie via Avis Europe plc et ses marques Avis et Budget; - la réparation et le remplacement de vitrage de véhicules en Europe, en Amérique du Nord et du Sud, en Australie et en Nouvelle-Zélande via Belron s.a. et notamment ses marques CARGLASS ® , AUTOGLASS ® et SAFELITE ® AUTO GLASS. Le groupe est présent dans quelque 120 pays sur 5 continents, au service de plus de 19 millions de clients. Les actions de la société sont cotées sur Euronext Bruxelles. La publication des états financiers consolidés a été approuvée par le Conseil d’administration tenu le 28 février 2011. Les actionnaires de la société ont la faculté de modifier les états financiers consolidés après leur publication lors de l’Assemblée générale ordinaire qui se tiendra le 26 mai 2011. NOTE ANNEXE 2: MÉTHODES COMPTABLES Note annexe 2.1: Bases d’évaluation Les états financiers consolidés 2010 couvrent la période de 12 mois clôturée le 31 décembre 2010. Ils ont été préparés sur base du référentiel comptable «International Financial Reporting Standards» («IFRS») et des interprétations de l’«International Financial Reporting Interpretations Committee» («IFRIC»), publiées et effectives (ou publiées et faisant l’objet d’une adoption anticipée) au 31 décembre 2010 qui ont été approuvées par l’Union européenne («UE»). Elles correspondent aux normes et interprétations publiées par l’«International Accounting Standards Board» («IASB») en vigueur au 31 décembre 2010. Les principales méthodes comptables appliquées lors de la préparation des états financiers consolidés sont présentées en note annexe 2.2. Ces méthodes ont été appliquées de manière cohérente à toutes les périodes présentées, sauf mention contraire. Les états financiers consolidés sont établis en respectant le principe du coût historique à l’exception des actifs financiers disponibles à la vente, des SICAV monétaires présentés en trésorerie et équivalents de trésorerie et des produits dérivés qui sont évalués à la juste valeur. Les états financiers consolidés sont établis selon la méthode de la comptabilité d’engagement, et sur une base de continuité d’exploitation, sur un horizon de temps prévisible. La préparation des états financiers consolidés requiert de la part de la direction l’établissement d’estimations et l’utilisation d’hypothèses qui affectent, à la date de clôture, le montant des revenus, des dépenses, des actifs et des passifs, ainsi que des actifs et passifs latents. Si ces estimations ou hypothèses, qui se fondent sur le jugement actuel de la direction, devaient être modifiées pour refléter des circonstances différentes de celles prévues initialement, les conséquences de ces modifications seraient prises en compte au cours de l’exercice qui aura vu changer les circonstances. Les domaines requérant un niveau élevé de jugement de la part de la direction, ou particulièrement complexes, ainsi que les domaines pour lesquels les estimations et hypothèses peuvent avoir un impact important sur les états financiers consolidés, sont mentionnés le cas échéant dans les notes annexes.
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