à rsredovisning 2010 - Ãstersunds kommun
à rsredovisning 2010 - Ãstersunds kommun
à rsredovisning 2010 - Ãstersunds kommun
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE<br />
Resultat, måluppfyllelse och kvalitet<br />
Ett demokratiskt, socialt, ekologiskt och ekonomiskt hållbart<br />
Östersund är den gemensamma grundläggande visionen för<br />
Östersunds utveckling och utgångspunkten för det långsiktiga<br />
politiska arbetet<br />
Kommunfullmäktige har antagit en övergripande vision<br />
samt i budgetdirektiv tydligare uttryckt de gemensamma<br />
strategiska områdena som bör förbättras och<br />
utvecklas inom den <strong>kommun</strong>ala verksamheten för<br />
att uppnå ett hållbart Östersund. Utifrån <strong>kommun</strong>fullmäktiges<br />
övergripande vision och kvalitetspolicy<br />
formuleras verksamhetens inriktningsmål i <strong>kommun</strong>fullmäktiges<br />
sektorplaner för verksamheten - kultur,<br />
trafik, socialtjänst, skola, idrott och vård och omsorg.<br />
Nämnderna formulerar verksamhetens effektmål i<br />
årsbudget och årsredovisningen redovisar om målen är<br />
uppfyllda, delvis uppfyllda eller inte uppfyllda.<br />
Måluppfyllelsen (resultatet) är en del i verksamhetens<br />
totala resultat som utgörs av kvalitet, volym,<br />
intäkter och kostnader.<br />
GOD EKONOMISK HUSHÅLLNING<br />
Ekonomiskt hållbar utveckling<br />
Kommunen har fastställt en styrmodell för hur verksamheten<br />
ska styras och följas upp. Kommunen arbetar<br />
utifrån en övergripande styrmodell som innebär<br />
att formulera mål – fördela resurser – följa upp och<br />
utvärdera – utkräva ansvar. En mer detaljerad måloch<br />
styrkedja samt en modell för att mäta effektivitet<br />
och produktivitet är fastställd i <strong>kommun</strong>fullmäktige<br />
och den beskriver hur nämnder och förvaltningar ska<br />
arbeta på ett målinriktat och systematiskt sätt. Styrmodellen<br />
innebär att fullmäktige tilldelar nämnderna<br />
ekonomiska ramar och fastställer inriktningsmål,<br />
nämnderna föreslår effektmål som ryms inom tilldelad<br />
ram och förvaltningarna upprättar handlingsplaner,<br />
genomför uppföljningar och utvärderingar. Nämnderna<br />
analyserar och redovisar över-/underskott och måluppfyllelse<br />
tre gånger per år till <strong>kommun</strong>fullmäktige.<br />
Detta för att säkra kvalitetsarbetet med ständiga<br />
förbättringar och god ekonomisk hushållning.<br />
God ekonomisk hushållning utifrån ett verksamhetsperspektiv<br />
är enligt <strong>kommun</strong>ens syn, att arbeta enligt<br />
den antagna styrmodellen med mål och måluppfyllelse<br />
avseende såväl ekonomi som verksamhet. En väsentlig<br />
del i god ekonomisk hushållning är att ha en buffert<br />
för oförutsedda händelser och kunna direktfinansiera<br />
en del av investeringsvolymen (utöver avskrivningar).<br />
Se även avsnitt Finansiell analys.<br />
Måluppfyllelse ekonomi <strong>2010</strong><br />
Finansiellt mål<br />
God ekonomisk hushållning<br />
är minst 55 Mkr i överskott<br />
Resultat<br />
65 Mkr<br />
i överskott<br />
Östersunds <strong>kommun</strong> har därmed uppfyllt målet om god<br />
ekonomisk hushållning.<br />
ÅRSREDOVISNING ÖSTERSUNDS KOMMUN <strong>2010</strong><br />
11
Change language