à rsredovisning 2010 - Östersunds kommun

tilläggsupplysningar
ÅRSREDOVISNING ÖSTERSUNDS KOMMUN 2010
40
Not 10 Mark, byggnader och tekniska
anläggningstillgångar
2010 2009
Ingående anskaffningsvärden 3 250,1 3 080,7
Årets förändringar
Årets aktiverade utgifter, inköp 154,4 173,1
Försäljningar och utrangeringar -1,0 -3,7
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
3 403,5 3 250,1
Ingående avskrivningar -1 585,6 -1 492,7
Årets avskrivningar -96,2 -92,9
Utgående ackumulerade avskrivningar -1 681,8 -1 585,6
Utgående bokfört värde 1 721,6 1 664,5
Specifiktion av mark, byggnader och
tekniska anläggningstillgångar
Markreserv 81,7 73,1
Verksamhetsfastigheter 968,0 936,0
Fastigheter för affärsverksamhet 195,1 200,2
Publika fastigheter 253,0 232,4
Fastigheter för annan verksamhet 223,8 222,9
Utgående bokfört värde 1 721,6 1 664,5
Not 11 Maskiner och inventarier 2010 2009
Maskiner och inventarier
Ingående anskaffningsvärden 521,2 483,1
Årets förändringar
-Årets aktiverade utgifter, Inköp 35,1 39,0
-Försäljningar och utrangeringar -0,4 -
-Omklassificeringar - -0,9
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
556,0 521,2
Ingående avskrivningar -377,6 -351,6
Årets förändringar
-Omklassificeringar - 0,2
-Avskrivningar -26,4 -26,1
Utgående ackumulerade avskrivningar -404,0 -377,6
Utgående restvärde enligt plan 152,0 143,6
Not 12 Aktier och andelar, bostadsrätter 2010 2009
Ingående anskaffningsvärde 637,4 87,8
Nettoinvestering 2,9 551,2
Avskrivning, bostadsrätter -1,2 -1,2
Nedskrivning, bostadsrätter -0,3 -0,3
Årets försäljningar -5,5 -
Utgående bokfört värde 633,3 637,4
Specifikation 0,0 0,0
Jämtkraft AB 593,5 599,0
Östersunds Rådhus AB 2,0 2,0
Länstrafiken AB 1,8 1,8
Övriga aktier 1,0 1,0
Bostadsrätter 32,5 31,1
Grundfondskapital, Stiftelsen Zenit 2,5 2,5
633,3 637,4
Not 14 Långfristiga fordringar 2010 2009
Östersunds Rådhus AB 107,4 187,4
Östersundsbostäder AB 115,0 115,0
Vestibulum Fastigheter i Östersund AB 50,0 50,0
Östersunds Sport och Eventarena AB 21,0 22,0
Jämtlands Gymnasieförbund 1,5 2,5
Övriga 1,8 1,9
296,7 378,8
Not 15 Exploateringstillgångar 2010 2009
Ingående bokfört värde 7,6 14,0
Utgifter för exploateringsverksamhet 9,8 4,9
Inkomster för exploateringsverksamhet -13,7 -15,9
Resultatförda exploateringsprojekt 4,1 4,6
Utgående bokfört värde 7,8 7,6
Not 16 Fordringar 2010 2009
Kundfordringar 30,9 26,2
Förutbetalda kostnader 10,2 20,2
Upplupna fastighetsavgifter 20,0 -
Upplupna intäkter, övrigt 32,1 26,7
Skattekonto 2,3 0,1
Fordran Länstrafiken AB 2,1 3,8
Fordran Östersunds Rådhus AB - 0,7
Mervärdeskattefordringar 17,0 9,8
Statsbidragsfordringar 0,1 -
Övriga kortfristiga fordringar 8,1 12,2
Summa 122,7 99,6
Not 17 Kassa och bank 2010 2009
Saldo koncernkonto 381,5 305,0
Skuld/fordran till koncernföretag 93,0 10,7
Skuld till pensionsmedelsförvaltning -433,0 -
Övriga poster 4,5 0,0
Summa 46,0 315,8
På gemensamt koncernkonto outtnyttjad
kredit (Beviljad kredit 150 Mkr)
150,0 150,0
Not 18 Eget kapital 2010 2009
Eget Kapital
Ingående eget kapital, enligt fastställd
balansräkning
2 525,8 2 423,5
Effekt byte av redovisningsprincip
VA-verksamhet
-13,8 -
Ingående eget kapital justerat i enlighet
med ny princip
2 512,0 2 423,5
Årets resultat -269,9 102,2
Utgående eget kapital 2 242,0 2 525,8
Specifikation av eget kapital
Pensionsfond - 423,0
Övrigt eget kapital 2 242,0 2 102,8
Not 13 Pensionsmedelsförvaltning 2010 2009
Banktillgodohavanden 433,0 -
Summa 433,0 0,0