Ãrsredovisning 2010 - Ãstersunds kommun

More documents

Recommendations

Info

övergripande Förvaltningsberättelse del ÅRSREDOVISNING ÖSTERSUNDS KOMMUN 2009 2008 20
Förvaltningsberättelse Sammanfattning 2010 • Kommunen redovisar ett positivt resultat för 2010 med 65 Mkr exkluderat jämförelsestörande poster. Jämförelsestörande poster utgörs av extra utdelning från Jämtkraft, 98 Mkr, samt pensionsavsättning 433 Mkr. Resultatet inklusive dessa poster blir -270 Mkr. • Det budgeterade resultatet var 33 Mkr. Förklaring till det positiva resultatet jämfört med budget är i huvudsak högre skatteintäkter än budgeterat. Stor negativ budgetavvikelse, 30 Mkr, redovisas för vård-och omsorgsnämnden. • Investeringsnivån uppgick till 190 Mkr vilket är 90 Mkr lägre än budget. • Kommunens finansiella mål för god ekonomisk hushållning om ett resultat på minst 55 Mkr är uppfyllt. • Av verksamhetsmålen, inklusive mål för miljö och personal uppfylldes 84 % vilket är samma resultat som för 2009. • Sjukfrånvaron minskade under året med 0,9 procentenheter och uppgår vid 2010 års utgång till 6,5 %. De långa sjukfallen har minskat med 22 % jämfört med föregående mätperiod. • Koncernen Östersunds kommun redovisade ett årsresultat uppgående till -152 Mkr. Avstämning mot finansiella nyckeltal i budget I budget för 2010 finns ett antal finansiella nyckeltal/ mått m m redovisade. Nedan anges uppfyllelsen av nyckeltalen enligt bokslutet för 2010. Nyckeltal/mått etc Budget Bokslut Årets resultat 33 Mkr 65 Mkr Sammanfattning av finansiell analys Resultat och kapacitet: Under 2010 tog kommunens löpande driftverksamhet inklusive avskrivningar och finansnetto i anspråk 98 % av skatteintäkter och generella statsbidrag. Nettoinvesteringarna 2009 uppgick till 216 Mkr. Självfinansieringsgraden uppgick till 111 procent. Den långfristiga betalningsberedskapen, soliditeten, inklusive anvarsförbindelse avseende pensioner, har förbättrats jämfört med 2009 och ligger på 34 %. Risk och kontroll: Den finansiella beredskapen på kort sikt, behållning av likvida medel, har försämrats beroende på att 433 Mkr överförts till anläggningstillgång, ¨Östersunds kommuns pensionskassa¨. Pensionskassan ska säkerställa att utbetalningar från ansvarsförbindelsen kommande inte ska bli någon ekonomisk belastning på kommunens ekonomi. Borgensåtagandena uppgår till totalt 1 596 Mkr, varav merparten, 1260 Mkr avser kommunens egna företag. Under året har infriande av borgen skett med netto 9 Mkr. Några risker för ytterligare infrianden bedöms i nuläget ej finnas för kommunens borgensåtaganden. Balanskrav och god ekonomisk hushållning Det redovisade resultatet för 2010 (exkluderat jämförelsestörande poster) 65 Mkr, innebär att kommunen klarade det lagstadgade balanskravet och även resultatmåttet för god ekonomisk hushållning, nämligen ett resultat på minst 55 Mkr. ÅRSREDOVISNING ÖSTERSUNDS KOMMUN 2010 21 Nettoinvesteringar 287 Mkr 190 Mkr Självfinansieringsgrad av investeringar Nettokostnadernas andel av skatteintäkterna inkl finansnetto Soliditet inkl pensionsförpliktelse 65 % 100 % 99 % 98 % 29 % 34 %
Page 1 and 2: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Årsredovi
Page 3 and 4: ÖVERGRIPande del Fortsatt kontroll
Page 5 and 6: tet i såväl näringsliv som offen
Page 7 and 8: ÖVERGRIPande del Under 2010 har in
Page 9 and 10: ÖVERGRIPande del BALANSRÄKNINGAR
Page 11 and 12: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Resultat,
Page 13 and 14: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE KVALITETSA
Page 15 and 16: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Östersund
Page 17 and 18: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Din kommun
Page 19: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE ÅRSREDOVI
Page 23 and 24: övergripande del ÅRSREDOVISNING
Page 25 and 26: Förvaltningsberättelse övergripa
Page 27 and 28: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE (Mkr) 2006
Page 29 and 30: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Risk och k
Page 31 and 32: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 18. Känsl
Page 33 and 34: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE ÅRSREDOVI
Page 35 and 36: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Större in
Page 37 and 38: Resultaträkning - kommunen Kassafl
Page 39 and 40: tilläggsupplysningar Tilläggsuppl
Page 41 and 42: Not 19 Avsättningar för pensioner
Page 43 and 44: Immateriella och materiella anlägg
Page 45 and 46: sammanställd redovisning Förvaltn
Page 47 and 48: Viktiga händelser Året började m
Page 49 and 50: sammanställd redovisning Övriga d
Page 51 and 52: Balansräkning - koncernen sammanst
Page 53 and 54: övergripande del ÅRSREDOVISNING
Page 55 and 56: So cialsekreterare Sjukfrånvaro pe
Page 57 and 58: övergripande del FÖRVALTNINGSBER
Page 59 and 60: Ökade utsläpp från el stod för
Page 61 and 62: miljöredovisning MWh Diagram 5 900
Page 63 and 64: miljöredovisning plockanalys som g
Page 65 and 66: De tre första utvecklingsområdena
Page 67 and 68: välfärdsredovisning Tillgängligh
Page 69 and 70: edovisades rapporten från SKL ”R
Page 71 and 72:
kommunstyrelsen 50 % av flyktingarn
Page 73 and 74:
kommunstyrelsen Utsläpp av luftfö
Page 75 and 76:
kommunstyrelsen Resultat Utfall Utf
Page 77 and 78:
utförarstyrelsen Utförarstyrelsen
Page 79 and 80:
utförarstyrelsen Teknisk förvaltn
Page 81 and 82:
utförarstyrelsen Bränsleförbrukn
Page 83 and 84:
utförarstyrelsen Totalt Fordonsgas
Page 85 and 86:
utförarstyrelsen Investeringsredov
Page 87 and 88:
utförarstyrelsen kräver mer stäl
Page 89 and 90:
utförarstyrelsen Östersunds kommu
Page 91 and 92:
utförarstyrelsen Resultat Utfall U
Page 93 and 94:
Miljö- och samhällsnämnden milj
Page 95 and 96:
miljö- och samhällsnämnden Arbet
Page 97 and 98:
miljö- och samhällsnämnden Ekono
Page 99 and 100:
övergripande FÖRVALTNINGSBERÄTTE
Page 101 and 102:
kultur- och fritidsnämnden Mål oc
Page 103 and 104:
kultur- och fritidsnämnden Vid st
Page 105 and 106:
• Under 2011 planeras större inv
Page 107 and 108:
ÅRSREDOVISNING ÖSTERSUNDS KOMMUN
Page 109 and 110:
inga uppsägningar behövt göras,
Page 111 and 112:
Barn- och utbildningsnämnden Öste
Page 113 and 114:
Barn- och utbildningsnämnden Eleve
Page 115 and 116:
Årets resultat ekonomi Nämndens d
Page 117 and 118:
Barn- och utbildningsnämnden Resul
Page 119 and 120:
övergripande del FÖRVALTNINGSBER
Page 121 and 122:
Äldreomsorg Vård- och Omsorgsnäm
Page 123 and 124:
till om verksamheten kan permanenta
Page 125 and 126:
Vård- och omsorgsnämnden december
Page 127 and 128:
Vård- och omsorgsnämnden Förvalt
Page 129 and 130:
Vård- och omsorgsnämnden Östersu
Page 131 and 132:
Vård- och omsorgsnämnden Resultat
Page 133 and 134:
Socialnämnden Socialnämnden Vikti
Page 135 and 136:
Socialnämnden Barn, ungdomar och v
Page 137 and 138:
Socialnämnden Åtgärder inom de s
Page 139 and 140:
Socialnämnden Resultaträkning Mkr
Page 141 and 142:
Överförmyndaren överförmyndaren
Page 143 and 144:
Valnämnden valnämnden Viktiga hä
Page 145 and 146:
gemensam nämnd för upphandlingssa
Page 147 and 148:
evisionsberättelse Vård- och omso
Page 149:
evisionsberättelse Vård- och omso
show all

Ã rsredovisning 2010 - Ãstersunds kommun

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?

Ãrsredovisning 2010 - Ãstersunds kommun