à rsredovisning 2010 - Östersunds kommun

tilläggsupplysningar
Tilläggsupplysningar - kommunen
Not 1 Verksamhetens intäkter 2010 2009
Verksamhetens totala intäkter 5 701,5 5 473,3
Avgår: Interna intäkter -4 987,5 -4 785,9
Summa verksamhetens intäkter 714,0 687,4
Specifikation verksamhetens intäkter
- Försäljningsmedel 52,4 57,5
- Taxor och avgifter 206,8 209,0
- Hyror och arrenden 146,1 145,9
- Bidrag 190,7 164,8
- Försäljning av verksamheter och
entreprenader
104,6 103,1
Not 2 Verksamhetens kostnader 2010 2009
Verksamhetens totala kostnader -8 810,0 -7 980,4
Avgår, interna kostnader 4 987,5 4 785,9
Summa verksamhetens kostnader -3 822,5 -3 194,5
varav jämförelsestörande kostnader:
Del av pensionsförpliktelse före 1998 433,0 -
Infriat borgensåtagande 8,5 -
Specifikation verksamhetens kostnader:
Personalkostnader 2 425,0 1 877,9
Entreprenad och köp av verksamhet 720,7 700,7
Bidrag och transfereringar 178,5 172,2
Lokal och markhyror 103,9 97,3
Förbrukningsinventarier och förbrukningsmaterial
117,3 108,7
Hyra/leasing av anläggningstillgångar 29,6 27,5
Transporter och resor 27,3 22,2
Konsulttjänster 26,1 20,5
Försäkringar och riskkostnader 25,7 8,9
Inköp av anläggnings och underhållsmaterial
22,4 19,3
Not 3 Av- och nedskrivningar 2010 2009
Immateriella anläggningstillgångar, mark, byggnader, tekniska
anläggningar, maskiner och inventarier skrivs av planenligt i
förhållande till uppskattad nyttjandeperiod. Avskrivningstiderna
har fastställts med utgångspunkt från Rådets skrift
”Avskrivningar”, men med en egen bedömning av tillgångarnas
beräknade nyttjandeperiod.
Nyttjandeperiod (år)
Immateriella anläggningstillgångar
3 - 5 år
Byggnader och mark
- Mark Obegränsad
- Verksamhetsfastigheter 33 år
- Fastigheter för affärsverksamhet 20 - 50 år
- Publika fastigheter 10 - 33 år
- Övriga fastigheter 10 - 50 år
Maskiner och inventarier
- Maskiner 5 - 33 år
- Inventarier, bilar och andra fordon 5 - 20 år
- Inventarier, datautrustning 3 - 5 år
- Inventarier, övriga 5 - 20 år
Avskrivningar 123,7 120,2
Nedskrivningar 0,9 5,6
Summa 124,5 125,7
Not 4 Skatteintäkter 2010 2009
Preliminära skatteintäkter 2 229,8 2 307,1
Preliminär slutavräkning innevarande år 1,5 -71,4
Ersättning från landstinget 1,2 1,2
Summa 2 259,5 2 239,0
Not 5 Generella statsbidrag & utjämning 2010 2009
Inkomstutjämning 389,8 399,3
Kostnadsutjämning -104,2 -113,1
Regleringsbidrag/avgift 15,2 -28,8
Strukturbidrag 20,2 20,1
Bidrag för LSS-utjämning 125,6 126,1
Fastighetsavgift 88,9 86,2
Konjunkturstöd 57,7 -
Summa 593,1 489,7
Not 6 Finansiella intäkter 2010 2009
Utdelningar 105,9 6,0
Ränteintäkt utlämnat lån, Östersunds
Rådhus AB
0,0 6,9
Aktieägartillskott, Östersunds Rådhus AB 0,0 -6,4
Räntor 5,0 3,4
Borgensavgifter 1,5 1,8
Övriga finansiella intäkter 0,0 0,0
Summa 112,4 11,7
Not 7 Finansiella kostnader 2010 2009
Ränta på pensionskostnader -1,9 -5,4
Summa -1,9 -5,4
Not 8 Årets resultat 2010 2009
Årets resultat enligt resultaträkningen -269,9 102,2
Kostnad pensionsförpliktelse 433,0 0,0
Engångsutdelning Jämtkraft -98,2 0,0
Resultat enligt balanskravet 64,9 102,2
Not 9 Immateriella anläggningstillgånga 2010 2009
Ingående anskaffningsvärden 1,1 -
Årets förändringar
-Årets aktiverade utgifter, inköp 2,2 0,2
-Omklassificeringar - 0,9
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
3,4 1,1
Ingående avskrivningar -0,2 -
Årets förändringar
-Omklassificeringar - -0,2
-Årets avskrivningar -0,4 -
Utgående ackumulerade avskrivningar -0,6 -0,2
Utgående restvärde enligt plan 2,8 1,0
ÅRSREDOVISNING ÖSTERSUNDS KOMMUN 2010
39