UNIVERSAL VENEZOLANA

53A su vez, se debe preparar modelos de simulación del comportamiento de laliquidez para una semana, un mes, un trimestre, un semestre y un año. Esta técnica seconoce como flujo de caja o de tesorería, el cual permitirá tener un conocimiento máspreciso sobre el comportamiento de los flujos de fondos y sus tendencias. Esteprocedimiento debe incluir además la posición diaria de la cámara de compensación,posición de préstamos interbancarios, comportamiento del encaje legal y el movimientode la cuenta de Depósitos en el Banco Central de Venezuela, así como el conocimientosobre la clientela del banco que genera en esencia la mayor porción de las ganancias.Esto implica además que la institución debe contar con una base de datosconfiable de la clientela que conforma sus operaciones, tanto por el activo como por elpasivo, es decir, de sus cien mayores clientes por el pasivo, qué negocios se reflejanpor el lado del activo y sus cien mayores clientes del activo qué negocios reportan por elpasivo, todo ello para conocer qué porción de la totalidad de su clientela le generamayores negocios por el activo y por el pasivo.d) Riesgo de las tasas de interés: igualmente debe hacerse un análisis de si lainstitución tiene una autorregulación adecuada y si está en capacidad decontar con mecanismos internos de gestión capaces de identificar, detectar,evaluar, controlar y minimizar este tipo de riesgo, ya que es imposible dentrode un escenario bancario eliminar la probabilidad de que este riesgo exista.Ello implica cómo manejar la política de tasa de interés en correlación con losplazos probables a que se pactarán las operaciones.De tal modo, si prevé que las tasas de interés experimentarán un alza importantedebe analizarse si la gerencia tiene como política pactar captaciones de fondos a plazosmás largos con tasas de interés del momento. Por el contrario, si la expectativa es quela tasa baje, dentro de un escenario de control de cambio, una gerencia previsivatenderá a tomar captaciones en el menor plazo posible.e) Riesgo de calce: debe revisarse la estructura en los plazos de los activos ylos pasivos de manera verificar que según la tendencia histórica de la