RAPPORTS ET BILAN 2011 - BCEE

More documents

Recommendations

Info

3 COMPTES ANNUELS ET COMPTES CONSOLIDES DE LA BANQUELes résultats des différentes activités incluent les transactions entre les différentesentités. Ces transactions sont valorisées à un prix se référant au marché pour lestransactions de financement et de replacement entre métiers. Les prestations detype "back-office" sont valorisées à un prix se référant au marché lorsque de telsprix sont disponibles.L’écart entre la somme des chiffres des différents segments et les comptes consolidésglobaux du Groupe provient des éléments suivants :- Marge d’intérêts : l’écart entre la marge d’intérêts allouée sur les métiers et lamarge totale provient de divergences de méthodes de valorisation des transactionsinternes entre la Banque des Marchés d’une part et les autres segments d’autrepart.De même, la marge d'intérêts commerciale inclut des revenus d’écarts de valeurvalorisés selon une méthode favorisant la dynamique commerciale.Une autre différence provient d’un mécanisme de valorisation conventionnel dela marge sur prêts à taux sociaux. Cette méthode est intégrée à la "managementview" et a pour objectif de ne pas pénaliser les points de vente distribuant cesproduits.En 2011, l’écart sur la marge se trouve en-dessous du seuil de matérialité définipar le Groupe.- Commissions : la différence de réconciliation est constituée par la somme descommissions non directement attribuables à un métier. Le Groupe BCEE considèreque le coût de développement pour l'attribution de ces flux à un métier excèderaitle bénéfice d'obtention de cette information.- Les actifs et les dettes sont valorisés selon les règles IFRS valables pour le reportingglobal.Les créances et les dettes brutes à la clientèle du métier "Banque des Particuliers, desProfessionnels, des Entreprises et du Secteur Public" sont reprises pour leur montantmoyen annuel et non pour leur montant de fin d’année. Cette présentationcorrespond à la "management view".L’écart de réconciliation de l’actif et du passif provient de la prise en compted’encours moyens vis-à-vis des encours fin de période, des actifs sur la clientèlenon attribuables à un métier et des actifs non répartis sur les métiers (comptestransitoires, actifs et passifs fiscaux, comptes internes).184
3.2 Information geographiqueL’entièreté des opérations réalisées par le Groupe BCEE est exécutée à partir duGrand-Duché de Luxembourg.3.3 Information sur les produits et servicesLe Produit net bancaire (PNB) du Groupe se décompose entre ces produits principaux :3 COMPTES ANNUELS ET COMPTES CONSOLIDES DE LA BANQUE- Dépôts des particuliers, des professionnels, des entreprises et du secteur public ;- Prêts et Crédits des particuliers, des professionnels, des entreprises et du secteurpublic ;- Autres produits des particuliers, des professionnels, des entreprises et du secteurpublic ;- Autres produits.Le PNB est valorisé en tenant compte des refacturations d’intérêts et de commissionsentre métiers.3.4 Information sur les clients importantsAucun client ni aucun groupe de clients consolidé ne génère plus de 10% du PNBdu Groupe BCEE.185
Page 5 and 6:
A. ORGANES DE LA BANQUEL’organisa
Page 10:
D. RAPPORT DE GESTION DE LA BCEEL
Page 13 and 14:
Nominal par pays et par année d'é
Page 15 and 16:
La gestion des risques est décrite
Page 17 and 18:
Au-delà, la Banque dispose de pass
Page 20 and 21:
Les revenus de valeurs mobilières
Page 23 and 24:
CONTEXTE NATIONALA. DEVELOPPEMENT D
Page 25 and 26:
1 CONTEXTE NATIONALLa forte demande
Page 27 and 28:
1 CONTEXTE NATIONAL27
Page 29 and 30:
1 CONTEXTE NATIONAL- l’établisse
Page 31 and 32:
1 CONTEXTE NATIONAL■ Le projet d
Page 33:
1 CONTEXTE NATIONAL33
Page 36 and 37:
2 EVOLUTION DES ACTIVITES DE LA BAN
Page 38 and 39:
Page 40 and 41:
Page 42:
Page 45 and 46:
Pour l’Allemagne, la seule répon
Page 47 and 48:
Au sein de notre banque, le volume
Page 49 and 50:
Page 51 and 52:
Page 53 and 54:
L’année 2011 aura été l’ann
Page 55 and 56:
obligataire européen offrant des p
Page 57 and 58:
H. PARTICIPATIONSRépondant à sa v
Page 59 and 60:
Depuis 2005, la BCEE détient une p
Page 61 and 62:
J. RESSOURCES HUMAINESPrincipaux d
Page 63 and 64:
K. CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITYL
Page 65 and 66:
2007 la fonction "Gestion et market
Page 67 and 68:
Les conseillers en logement privé
Page 69 and 70:
Motivée par le succès que connaî
Page 71 and 72:
5. Mécénat humanitaireL’engagem
Page 73 and 74:
COMPTES ANNUELS ET COMPTES CONSOLID
Page 75 and 76:
l’appréciation du caractère app
Page 77 and 78:
B. Bilan au 31 dEcembre 2011 (suite
Page 79 and 80:
D. Etat du rEsultat global au 31 dE
Page 81 and 82:
en euros Capital Réserves Réserve
Page 83 and 84:
- Flux de trésorerie provenant des
Page 85 and 86:
G. Notes aux comptes annuels au 31
Page 87 and 88:
2.2 Transactions en monnaies Etrang
Page 89 and 90:
2.3.2.1 Le coût historiquePour les
Page 91 and 92:
2.3.3.2 Dépréciations des actifs
Page 93 and 94:
2.4.1 Activités opérationnellesLe
Page 95 and 96:
Les conditions de classement en act
Page 97 and 98:
- la couverture débute avec la dé
Page 99 and 100:
Dans le cas des prêts à taux vari
Page 101 and 102:
Le taux d’intérêt effectif est
Page 103 and 104:
3.4 Immobilisations incorporellesLa
Page 105 and 106:
La valeur actualisée de l’obliga
Page 107 and 108:
3 COMPTES ANNUELS ET COMPTES CONSOL
Page 109 and 110:
4.2.2 Actifs financiers disponibles
Page 111 and 112:
Dans le contexte de la vente partie
Page 113 and 114:
4.5 Titres nantis dans le cadre d
Page 115 and 116:
La Banque n'a pas d'exposition sur
Page 117 and 118:
Rubriques au décembre 2010 (suite)
Page 119 and 120:
Dépréciations de valeur sur prêt
Page 121 and 122:
4.12 Immobilisations incorporellesS
Page 123 and 124:
4.14 Autres actifsRubriques 31/12/2
Page 125 and 126:
Le tableau ci-dessous présente une
Page 127 and 128:
4.17 DEpOts EvaluEs au coUt amorti
Page 129 and 130:
Engagements nets de pension :2009 2
Page 131 and 132:
Ainsi, la Banque publie les informa
Page 133 and 134: 133
Page 135 and 136: 5.3 CommissionsRubriques 2010 2011A
Page 137 and 138: 5.8 Frais du personnelRubriques 201
Page 139 and 140: 5.13.2 Dépréciations sur base ind
Page 141 and 142: 6. GESTION DES RISQUES FINANCIERS 3
Page 143 and 144: - la "Value-at-risk" (VaR), pour le
Page 145 and 146: 6.2 Exposition au risque de crEdit6
Page 147 and 148: Exposition maximale au risque de cr
Page 149 and 150: Tableaux renseignant l’exposition
Page 151 and 152: 2010 2011Encours hors Encours avec
Page 153 and 154: 2010 2011Encours hors Encours avec
Page 155 and 156: 6.3 Risque de marche6.3.1 Détermin
Page 157 and 158: 3 COMPTES ANNUELS ET COMPTES CONSOL
Page 159 and 160: Rubriques au 31/12/2010 valeur comp
Page 161 and 162: - les données observables reflète
Page 163 and 164: Rubriques au 31 décembre 2010 nive
Page 165 and 166: Actifs financiers disponibles à la
Page 167 and 168: Rubrique A vue - 3 mois 3 mois - 1
Page 169 and 170: Tableaux renseignant les instrument
Page 171 and 172: 6.5.1.2 Processus de mise en œuvre
Page 173 and 174: A. Bilan consolide au 31 decembre 2
Page 175 and 176: C. Etat consolidE du rEsultat globa
Page 177 and 178: Flux de trésorerie provenant des a
Page 179 and 180: F. Extraits des notes aux comptes a
Page 181 and 182: La part des sociétés minoritaires
Page 183: 2.2.2 Conversion de change suite à
Page 187 and 188: 31/12/2010 Banque des Banque des ma
Page 189 and 190: 189
Page 191 and 192: ORGANISATION DE LA BANQUEA.B.ORGANI
Page 193 and 194: B. RESEAU DES AGENCES (au 01.03.201
Page 195 and 196: 4 ORGANISATION DE LA BANQUECentre F
Page 197 and 198: 4 ORGANISATION DE LA BANQUE197
Page 199: Banque et Caisse d’Epargne de l
show all

RAPPORTS ET BILAN 2011 - BCEE

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?