HSE Geschäftsbericht 2011 - HEAG Südhessische Energie AG

Erläuterungen zur Passivseite der Bilanz
Das Grundkapital (gezeichnetes Kapital) in Höhe von 146.278
T€ und die Kapitalrücklage in Höhe von 105.336 T€ ent­
sprechen den bei der Muttergesellschaft ausgewiesenen Bilanz­
posten. Das Grundkapital ist in 85.542.932 auf den Namen
lautende Stück aktien eingeteilt. Die HEAG Holding AG – Betei-
ligungsmanagement der Wissenschaftsstadt Darmstadt (HEAG)
hält mehr als 50 Prozent der Anteile. Die Kapitalrücklage enthält
104.766 T€ gemäß § 272 Absatz 2 Nr. 1 HGB und 570 T€
gemäß § 272 Absatz 2 Nr. 4 HGB.
Das erwirtschaftete und übrige Konzerneigenkapital enthält
den Ausgleichsposten für Anteile anderer Gesellschafter in
Höhe von 13.192 T€.
Der Sonderposten für Unterschiedsbeträge aus der Kapital-
konsolidierung umfasst die passiven Unterschiedsbeträge aus
der Kapitalkonsolidierung der voll einbezogenen Gesellschaf-
ten. Er resultiert im Wesentlichen aus der erstmaligen Einbezie-
hung der HSE Unterstützungskasse im Vorjahr und wurde in
Höhe des Jahresfehlbetrags der HSE Unterstützungskasse von
4.548 T€ aufgelöst.
Die bis einschließlich zum Jahr 2002 empfangenen Ertragszu-
schüsse mit Wert zum Stichtag in Höhe von 32.344 T€ werden
im Zugangsjahr mit 2,5 Prozent und in den Folgejahren mit
5 Prozent der Ursprungsbeträge zu Gunsten der Umsatzerlöse
Die Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:
in T€
107
aufgelöst. Die ab dem Jahr 2003 empfangenen Ertragszuschüs-
se mit Wert zum Stichtag in Höhe von 62.074 T€ werden analog
der Nutzungsdauer und der Abschreibungen der den Zuschüs-
sen zuordenbaren Anlagengüter aufgelöst.
Der Sonderposten für unentgeltlich ausgegebene Emissions-
rechte stellt den Gegenposten zu den in den Vorräten bilanzier-
ten unentgeltlich zugeteilten nicht verbrauchten Emissions-
rechten dar.
Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtun-
gen beinhalten im Wesentlichen Pensions­ und subsidiäre Ver-
sorgungsverpflichtungen. Der Betrag der Unterdeckung auf-
grund der Ausübung des Wahlrechts nach Art. 67 Absatz 1 S.1
EGHGB beträgt 12.874 T€.
Die Steuerrückstellungen berücksichtigen im Wesentlichen Er-
tragsteuern aus dem laufenden Jahr und aus Vorjahren sowie
die Vorsorge gegenüber dem Finanzamt für künftige Außenprü-
fungen.
Die sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen für per-
sonalbezogene Verpflichtungen, für ausstehende Rechnungen,
für Prozessrisiken, für Vertragsabgaben, für regulierende Ein-
griffe, für drohende Verluste aus Energiebezugsverträgen, für
Gewährleistungen und für unterlassene Instandhaltung gebildet.
31.12.2011 31.12.2010
Restlaufzeit Restlaufzeit
bis zu
1 Jahr
mehr als
5 Jahre Gesamt
bis zu
1 Jahr
mehr als
5 Jahre Gesamt
1. Anleihen 0 320.000 320.000 0 0 0
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 19.103 138.800 328.801 12.490 115.783 289.613
3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 14.821 0 14.821 13.520 0 13.520
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 163.245 0 164.335 204.045 0 208.405
5. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 3.715 0 7.915 4.016 0 9.616
6. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen,
mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 1.116 0 1.116 3.002 0 3.002
7. Sonstige Verbindlichkeiten 68.127 85.340 190.794 75.383 81.640 189.523
270.127 544.140 1.028.282 312.456 197.423 713.679