HSE Geschäftsbericht 2011 - HEAG Südhessische Energie AG
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70 Jahresabschluss <strong>2011</strong> | <strong>HSE</strong> <strong>AG</strong><br />
entzogenen Vermögensgegenstände (Deckungsvermögen im<br />
Sinne des § 246 Absatz 2 Satz 2 HGB) wurden mit ihrem beizulegenden<br />
Zeitwert mit den Rückstellungen verrechnet.<br />
Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen<br />
alle ungewissen Verbindlichkeiten gemäß § 249 Absatz<br />
1 HGB sowie drohende Verluste aus schwebenden Geschäften.<br />
Die Rückstellungen für ungewisse Verbind lichkeiten sind in<br />
Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen<br />
Erfüllungsbetrags angesetzt. Die Drohverlustrückstellun-<br />
Erläuterungen zur Aktivseite der Bilanz<br />
Die Entwicklung des Anlagevermögens zeigt der folgende Anlagenspiegel:<br />
Anschaffungs- oder Herstellungskosten<br />
Anlagenspiegel zum 31. Dezember <strong>2011</strong> in T€ 1.1.<strong>2011</strong> Zugänge Abgänge<br />
I. Immaterielle Vermögensgegenstände<br />
Um-<br />
buchungen 31.12.<strong>2011</strong><br />
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche<br />
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie<br />
Lizenzen an solchen Rechten und Werten 10.816 82 1 0 10.897<br />
2. Geschäfts- oder Firmenwert 223 0 0 0 223<br />
II. Sachanlagen<br />
11.039 82 1 0 11.120<br />
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten<br />
einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 50.237 5.471 1.683 3.007 57.032<br />
2. Technische Anlagen und Maschinen 234.896 14.583 4.095 8.423 253.807<br />
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 14.537 1.234 73 0 15.698<br />
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 36.213 23.331 0 –11.431 48.113<br />
III. Finanzanlagen<br />
gen werden auf Grundlage stichtagsbezogener Marktdaten bewertet<br />
und betreffen die in den nächsten drei Jahren erwarteten<br />
Verluste aus langfristigen <strong>Energie</strong>bezugsverträgen. Rückstellungen<br />
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden abgezinst.<br />
Die Rückstellungen für Altersteilzeit, Jubi läen und Deputate<br />
sind versicherungsmathematisch unter Verwendung von laufzeitadäquaten<br />
Zinssätzen zwischen 3,9 und 5,1 Prozent bewertet.<br />
Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.<br />
Agiobeträge werden direkt dem Zinsaufwand zugeführt.<br />
335.883 44.619 5.851 0 374.650<br />
1. Anteile an verbundenen Unternehmen 375.326 19.636 0 0 394.962<br />
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 69.966 6.200 11.482 0 64.684<br />
3. Beteiligungen 129.368 39.976 110 0 169.234<br />
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein<br />
Beteiligungsverhältnis besteht 57.079 3.280 71 0 60.288<br />
5. Wertpapiere des Anlagevermögens 2 0 0 0 2<br />
6. Sonstige Ausleihungen 11.355 28 825 0 10.558<br />
643.096 69.120 12.488 0 699.728<br />
Summe Anlagevermögen 990.017 113.821 18.340 0 1.085.498
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