HSE Geschäftsbericht 2011 - HEAG Südhessische Energie AG

Zum 1. November 2011 hat die HSE das Energieeffizienzbera-
tungsunternehmen BLUENORM GmbH erworben.
Der mit der HSE AVG Beteiligungs-GmbH geschlossene Ge-
winn abführungsver trag besteht fort.
Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen bestehen ge-
genüber die HSE Regenerativ GmbH (HSE Regenerativ), der
HSE Abwasserreinigung GmbH & Co. KG (HSE Abwasserreini-
gung), der COUNT+CARE GmbH (COUNT+CARE) sowie gegen-
über der HSE Wasserversorgung Biblis GmbH.
Die Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungs -
verhältnis besteht, beinhalten der Global Tech I Offshore Wind
GmbH (Global Tech I) und der Hessenwasser GmbH & Co. KG
(Hessenwasser) gewährte Darlehen.
Die sonstigen Ausleihungen betreffen im Wesentlichen eine
lang fristige gegen die Wissenschaftsstadt Darmstadt bestehende
Forderung.
Die Vorräte beinhalten Heizöl­ und Substratlagerbestände, un-
fertige Leistungen sowie unentgeltlich zugeteilte und erwor bene
Emissionsrechte.
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthalten
abgegrenzte, noch nicht abgerechnete Forderungen aus Wasser­
und Wärmeverkäufen in Höhe von 18.061 T€. Forderungen mit
einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen wie im
Vorjahr nicht.
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten
im Wesent lichen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
75
und sonstige Forderungen gegen die citiworks AG (citiworks),
die HSE Regenerativ, die HSE Technik GmbH & Co. KG (HSE
Technik), die ENTEGA Privatkunden GmbH & Co. KG (ENTEGA
Privatkunden), die HSE Netz AG (HSE Netz), die HSE Medianet
GmbH sowie gegen die HSE Abwasserreinigung. Forderungen
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen wie im
Vorjahr nicht.
Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteili-
gungsverhältnis besteht, betreffen hauptsächlich Forderungen
gegen die Global Tech I. Forderungen mit einer Restlaufzeit von
mehr als einem Jahr bestehen wie im Vorjahr nicht.
Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten hauptsächlich
Forderungen aus Körperschaftssteueransprüchen. Des Weiteren
sind Körperschaftsteuerforderungen aus Vorjahren mit einer
Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von 3.542 T€
(Vorjahr 4.141 T€) enthalten.
Im Rahmen der Saldierung nach § 246 Absatz 2 Satz 2 HGB
wurden Vermögensgegenstände, die ausschließlich der Erfül-
lung von Altersversorgungsverpflichtungen dienen und dem
Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind, mit dem Erfül-
lungsbetrag der Schulden verrechnet. Der beizulegende Zeit-
wert am Stichtag beträgt 17.103 T€, die Anschaffungskosten
16.510 T€. Die Veränderung aus der Zeitwertbilanzierung von
–130 T€ wurde im Finanzergebnis erfasst. Der Erfüllungsbetrag
der verrechneten Schulden beträgt 13.900 T€. Der den Buchwert
der zugehörigen Schulden übersteigende Wert des Deckungs-
vermögens ist als gesonderter Bilanzposten (aktiver Unter-
schiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung) auf der Aktiv-
seite der Bilanz ausgewiesen.