KommunfullmÃ¤ktiges protokoll 20120315 - Ãstersunds kommun

More documents

Recommendations

Info

§ 54, KF 2012-03-15 10:00 / §:s bilaga: TJÄNS TEMANNAFÖRS LAG 1 2012-01-02 Dnr 2367-2011 Rev 2012-01-14 Bert-Olof Åkerström Kommunstyrelsen Motion - Plan för investeringsutrymmet Ulf Edström har i en motion föreslagit att fullmäktige ska besluta om att ta fram en löpande plan för investeringsutrymmet som sedan skall vara vägledande för utrymmet för framtida investeringar. Underlag för beslut Kommunledningsförvaltningens tjänstemannaförslag 2012-01-02, rev 2012- 01-14 Motion av Ulf Edström Finansutskottets förslag till kommunstyrelsen Kommunfullmäktiges beslut Motionen bifalls på så sätt att kommunens treårsbudget avseende investeringar utökas till fem år av vilka åren 3 – 5 endast ska uttrycka tillgängligt investeringsutrymme (investeringstak) utöver redan preciserade investeringsprojekt. Av femårsbudgeten ska framgå investeringsnivåns påverkan på räntekostnader samt eventuellt behov av amorteringar. Detta för att tydligt visa den valda investeringsnivåns påverkan på utrymmet för verksamhetsutveckling alternativt behov av besparingar inom oförändrad skattenivå. Före beslut om enskilda investeringsprojekt ska eventuellt tillkommande driftkostnader redovisas. Investeringar som kan redovisas vara lönsamma, omfattas inte av föreslaget investeringstak. Bakgrund Ulf Edström har i en motion föreslagit att en löpande plan för kommunens investeringsutrymme ska tas fram. Planen ska sedan vara vägledande för kommunens framtida investeringar. Ulf Edström anser att kommunen måste öka sitt fokus på utrymmet för framtida investeringar och konstatera vilket utrymme som finns för att leva upp till en god ekonomisk hushållning. I motionen redovisas sambandet mellan kommunens höga investeringstakt jämfört med de årliga avskrivningarna och det upplåningsbehov som finns i gällande budget. Kommunledningsförvaltningen konstaterar att motionen pekar på viktiga samband som måste hållas levande för att kommunen i tid ska inse vilken inverkan aktuell investeringsnivå har på kommunens framtida ekonomi. Motionens förslag bör enligt förvaltningens mening integreras i den årliga Östersunds kommun, 831 82 ÖSTERSUND telefonnummer 063-143000 växel www.ostersund.se
§ 54, KF 2012-03-15 10:00 / §:s bilaga: TJÄNS TEMANNAFÖRS LAG 2 2012-01-02 Dnr 2367-2011 Rev 2012-01-14 budget som kommunen har att utarbeta enligt kommunallagen. Frågan om utrymme för framtida investeringsnivå kan med fördel ingå som en del i de budgetdirektiv som fullmäktige lägger fast som förutsättning för respektive års budgetarbete. Om kommunen har en högre investeringsnivå än de årliga avskrivningarna så uppstår ett behov av att låna pengar – detta under förutsättning att kommunen inte har ett positivt resultat som medger direktfinansiering av årets investeringar utöver årets avskrivningar. Det finansiella mål fullmäktige lagt fast i budget 2012 är att nå ett resultat om 60 miljoner kronor. Av detta resultat har fullmäktige angett att 10 miljoner får användas för oförutsedda behov dvs oförutsedda kostnader som uppstår under det löpande budgetåret. Ca 5 miljoner ska användas för att amortera på den låneskuld som kommunen numera har och planerar att öka. Detta innebär att det finns 45 miljoner kvar som ett förstärkt kassaflöde disponibelt för direktfinansiering av kommunens investeringar utöver de årliga avskrivningarna. Det finns ett starkt samband mellan resultat, avskrivningar och investeringar. År 2012 beräknas kommunens avskrivningar uppgå till ca 140 miljoner. I ett budgetläge där kommunen endast uppfyller det lagstadgande balanskravet är 140 miljoner också den långsiktiga investeringsnivå som kommunen kan ha utan att öka sin låneskuld (observera dock att kommunen måste ha ett positivt resultat för att amortera på de lån som redan tagits upp respektive beräknas tas upp för att finansiera de investeringar som planeras genomföras enligt gällande budget och flerårsplan). Enligt kommunallagen 8 kap 5 § ska kommunen upprätta budget för en period om tre år. Enligt kommunallagen ska kommunen i budgeten ange de finansiella mål som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning. Den definition av god ekonomisk hushållning som framgår av kommunens budget är att det ska finnas ett ekonomiskt utrymme (dvs ett plusresultat) om 45 miljoner för direktfinansiering av investeringar. Detta innebär att investeringsutrymmet för kommunen utan att låna pengar är 185 miljoner kronor per år förutsatt att kommunen har ett tillräckligt plusresultat. En högre investeringsnivå måste lånefinansieras vilket i sig medför ökade räntekostnader samt behov av kassaflöde för amorteringar på de upptagna lånen. Ökade räntekostnader och behov av amorteringar ställer krav på besparingar i befintlig verksamhet för att oförändrad utdebitering ska kunna vidmakthållas. En hög investeringsnivå under en begränsad period kan finansieras av en investeringsnivå som är lägre än investeringsutrymmet under ett antal år. Det investeringsutrymme som räknats ut enligt ovan är en genomsnittlig investeringsnivå sett över flera år och inte ett mått för varje enskilt år. För kommunens del kan således de ökade räntekostnader som följer av gällande flerårsplans höga investeringsnivå sänkas genom att kommunen de närmast följande åren tillåter en väsentligt lägre investeringsnivå än de årliga av- Östersunds kommun, 831 82 ÖSTERSUND telefonnummer 063-143000 växel www.ostersund.se
Page 1 and 2:
§ -4, KF 2012-03-15 10:00 Kommunfu
Page 3 and 4:
§ -2, KF 2012-03-15 10:00 Närvaro
Page 5 and 6:
§ 27, KF 2012-03-15 10:00 KS: 18/2
Page 7 and 8:
§ 28, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 9 and 10:
§ 29, KF 2012-03-15 10:00 KS: 2457
Page 11 and 12:
§ 29, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 13 and 14:
§ 29, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 15 and 16:
§ 29, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 17 and 18:
§ 30, KF 2012-03-15 10:00 KS: 1989
Page 19 and 20:
§ 30, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 21 and 22:
§ 30, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 23 and 24:
§ 30, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 25 and 26:
§ 30, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 27 and 28:
§ 30, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 29 and 30:
§ 30, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 31 and 32:
§ 30, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 33 and 34:
§ 30, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 35 and 36:
§ 30, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 37 and 38:
§ 30, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 39 and 40:
§ 30, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 41 and 42:
§ 30, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 43 and 44:
§ 30, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 45 and 46:
§ 30, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 47 and 48:
§ 30, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 49 and 50:
§ 30, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 51 and 52:
§ 31, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 53 and 54:
§ 31, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 55 and 56:
§ 31, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 57 and 58:
§ 32, KF 2012-03-15 10:00 KS: 14/2
Page 59 and 60:
§ 33, KF 2012-03-15 10:00 KS: 2599
Page 61 and 62:
§ 33, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 63 and 64:
§ 33, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 65 and 66:
§ 33, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 67 and 68:
§ 33, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 69 and 70:
§ 33, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 71 and 72:
§ 33, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 73 and 74:
§ 33, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 75 and 76:
§ 33, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 77 and 78:
§ 34, KF 2012-03-15 10:00 KS: 217/
Page 79 and 80:
§ 34, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 81 and 82:
§ 34, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 83 and 84:
§ 34, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 85 and 86:
§ 35, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 87 and 88:
§ 35, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 89 and 90:
§ 35, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 91 and 92:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 93 and 94:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 95 and 96:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 97 and 98:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 99 and 100:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 101 and 102:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 103 and 104:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 105 and 106:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 107 and 108:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 109 and 110:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 111 and 112:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 113 and 114:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 115 and 116:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 117 and 118:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 119 and 120:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 121 and 122:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 123 and 124:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 125 and 126:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 127 and 128:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 129 and 130:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 131 and 132:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 133 and 134:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 135 and 136:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 137 and 138:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 139 and 140:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 141 and 142:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 143 and 144:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 145 and 146:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 147 and 148:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 149 and 150:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 151 and 152:
§ 36, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 153 and 154:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 KS: 394/
Page 155 and 156:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 157 and 158:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 159 and 160:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 161 and 162:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 163 and 164:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 165 and 166:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 167 and 168:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 169 and 170:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 171 and 172:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 173 and 174:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 175 and 176:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 177 and 178:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 179 and 180:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 181 and 182:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 183 and 184:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 185 and 186:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 187 and 188:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 189 and 190:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 191 and 192:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 193 and 194:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 195 and 196:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 197 and 198:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 199 and 200:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 201 and 202:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 203 and 204:
§ 37, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 205 and 206:
§ 38, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 207 and 208:
§ 38, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 209 and 210:
§ 38, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 211 and 212:
§ 38, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 213 and 214:
§ 38, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 215 and 216:
§ 39, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 217 and 218:
§ 39, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 219 and 220:
§ 39, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 221 and 222:
§ 40, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 223 and 224:
§ 40, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 225 and 226:
§ 40, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 227 and 228:
§ 40, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 229 and 230:
§ 40, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 231 and 232:
§ 40, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 233 and 234:
§ 41, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 235 and 236:
§ 41, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 237 and 238:
§ 41, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 239 and 240:
§ 42, KF 2012-03-15 10:00 KS: 1115
Page 241 and 242:
§ 42, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 243 and 244:
§ 42, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 245 and 246:
§ 42, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 247 and 248:
§ 42, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 249 and 250:
§ 42, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 251 and 252:
§ 42, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 253 and 254:
§ 42, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 255 and 256:
§ 42, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 257 and 258:
§ 44, KF 2012-03-15 10:00 KS: 15/2
Page 259 and 260:
§ 45, KF 2012-03-15 10:00 KS: 16/2
Page 261 and 262:
§ 45, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 263 and 264:
§ 45, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 265 and 266:
§ 45, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 267 and 268:
§ 45, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 269 and 270:
§ 46, KF 2012-03-15 10:00 KS: 12/2
Page 271 and 272:
§ 47, KF 2012-03-15 10:00 KS: 11/2
Page 273 and 274:
§ 49, KF 2012-03-15 10:00 KS: 732/
Page 275 and 276:
§ 49, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 277 and 278:
§ 49, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 279 and 280:
§ 49, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 281 and 282:
§ 49, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 283 and 284:
§ 49, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 285 and 286: § 50, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 287 and 288: § 50, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 289 and 290: § 50, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 291 and 292: § 50, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 293 and 294: § 50, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 295 and 296: § 50, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 297 and 298: § 50, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 299 and 300: § 51, KF 2012-03-15 10:00 KS: 940/
Page 301 and 302: § 51, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 303 and 304: § 51, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 305 and 306: § 51, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 307 and 308: § 51, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 309 and 310: § 51, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 311 and 312: § 51, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 313 and 314: § 51, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 315 and 316: § 51, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 317 and 318: § 52, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 319 and 320: § 52, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 321 and 322: § 52, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 323 and 324: § 52, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 325 and 326: § 52, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 327 and 328: § 53, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 329 and 330: § 53, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 331 and 332: § 53, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 333 and 334: § 54, KF 2012-03-15 10:00 KS: 2367
Page 335: § 54, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 339 and 340: § 54, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 341 and 342: § 55, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 343 and 344: § 55, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 345 and 346: § 55, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 347 and 348: § 55, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 349 and 350: § 55, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 351 and 352: § 55, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 353 and 354: § 55, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 355 and 356: § 55, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 357 and 358: § 55, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 359 and 360: § 55, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 361 and 362: § 56, KF 2012-03-15 10:00 KS: 941/
Page 363 and 364: § 56, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 365 and 366: § 56, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 367 and 368: § 56, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 369 and 370: § 56, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 371 and 372: § 56, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 373 and 374: § 57, KF 2012-03-15 10:00 KS: 1988
Page 375 and 376: § 57, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 377 and 378: § 57, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 379 and 380: § 58, KF 2012-03-15 10:00 KS: 1674
Page 381 and 382: § 58, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 383 and 384: § 58, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 385 and 386: § 58, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 387 and 388:
§ 58, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 389 and 390:
§ 58, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 391 and 392:
§ 58, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 393 and 394:
§ 59, KF 2012-03-15 10:00 KS: 2462
Page 395 and 396:
§ 59, KF 2012-03-15 10:00 KS: 2462
Page 397 and 398:
§ 59, KF 2012-03-15 10:00 KS: 2462
Page 399 and 400:
§ 59, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 401 and 402:
§ 59, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 403 and 404:
§ 59, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 405 and 406:
§ 59, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 407 and 408:
§ 60, KF 2012-03-15 10:00 KS: 1512
Page 409 and 410:
§ 60, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 411 and 412:
§ 60, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 413 and 414:
§ 60, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 415 and 416:
§ 60, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 417 and 418:
§ 60, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 419 and 420:
§ 60, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
Page 421 and 422:
§ 61, KF 2012-03-15 10:00 KS: 13/2
Page 423:
§ 61, KF 2012-03-15 10:00 / §:s b
show all

KommunfullmÃ¤ktiges protokoll 20120315 - Ãstersunds kommun

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?

KommunfullmÃ¤ktiges protokoll 20120315 - Ãstersunds kommun