PROSPECTUS SIMPLIFIÉ

5.1.3 ANNEXE AUX COMPTES CONSOLIDES AU 31 DECEMBRE 2003
1. Principes et méthodes de consolidation
Les comptes consolidés du groupe COMPAGNIE FINANCIERE DE DEAUVILLE au 31 décembre
2003 ont été établis conformément aux règles et principes comptables en vigueur en France. Les
dispositions du règlement n°99.02 du Comité de Réglementation Comptable, homologué le 22
juin 1999, ont été appliquées.
1.1 Périmètre
La SCI BRONGNIART au capital de 100 000 est détenue par la COMPAGNIE FINANCIERE DE
DEAUVILLE à 51 %.
Cette société civile a acquis en décembre 2000, un immeuble en vue de le réhabiliter et de le
donner ensuite en location à usage de bureaux. Cette société est consolidée par la méthode de
l intégration globale.
La SA Anjou Finances désormais dénommée CFD Capital Management au capital de 146 472
est détenue à 99,99 % .
Cette société de gestion de portefeuille a été acquise le 18 juin 2003. Elle est consolidée par la
méthode de l intégration globale.
La SAS CFDMIDCAPS.COM, au capital de 1 000 000 , issue de la filialisation de l activité du site
internet cfdmidcaps.com, est détenue par Compagnie Financière de Deauville à 100 % .
Le portail internet www.cfdmidcaps.com, entièrement dédié aux « small & mid caps » , lancé
opérationnellement en septembre 2003 (gratuit pour les utilisateurs mais payant pour les
émetteurs), a pour vocation d être le site de référence des valeurs moyennes dont la capitalisation
boursière est inférieure à 500 millions d euros.
Cette société est consolidée par la méthode de l intégration globale.
La SA FINANCIERE DE L ECHIQUIER - EBPF au capital de 2 500 000 , détenue à hauteur de
13.82 % au 31 décembre 2002 par la Compagnie Financière de Deauville, a fait l objet d une
cession à la fin du premier semestre 2003. L incidence de la sortie de cette société du périmètre
de consolidation est d une part de 277 K comptabilisé en « quote-part dans les résultats des
entreprises mises en équivalence » et d autre part de 2 205 K comptabilisé en plus-value
consolidée .
1.2 Identification des critères retenus par le groupe pour définir son périmètre de
consolidation
. Taux de participation.
. Les titres comptabilisés en titres immobilisés de l activité de portefeuille (TIAP) ne sont pas
consolidés, quel que soit le pourcentage de détention .
1.3 Identification des entreprises consolidées
Société
COMPAGNIE
FINANCIERE DE
DEAUVILLE
Forme
juridique
SA 397 478 421
SCI BRONGNIART SCI 433 764 420
CFD CAPITAL
MANAGEMENT
SA 384 115 887
CFDMIDCAPS.COM SAS 451 359 871
N° SIREN Siège social
62
29, avenue Hoche
75008 PARIS
29, avenue Hoche
75008 PARIS
29, avenue Hoche
75008 PARIS
29, avenue Hoche
75008 PARIS
Méthode de
consolidation en
2001
Société mère
Intégration globale
Intégration globale
Intégration globale
%
% intérêt
contrôle
Société
mère
Société
mère
51 % 51 %
99 .99 %
99.99 %
100 % 100 %