Almanach PZF 2022 - rok XII

Faktoring • Rok XII (2022)
148 ■ Karolina Popławska
cjalna jednostka odpowiedzialna za obszar zarządzania ryzykiem nadużyć
w danej instytucji faktoringowej. W pierwszym etapie sprawa trafia zatem
do departamentów compliance. Na podstawie zebranych materiałów podejmowana
jest decyzja, czy w analizowanej sytuacji doszło do popełnienia
nadużycia. Zidentyfikowane i potwierdzone nadużycia zewnętrzne wiążą
się ze znacznym wzrostem ryzyka kredytowego transakcji, niekiedy skutkują
również wystąpieniem strat kredytowych. Z tego też względu uczestnicy
badania zgodnie podkreślili, iż w dalszych etapach kluczowa staje się
współpraca z departamentem zarządzania ryzykiem kredytowym.
Ze względu na charakterystykę faktoringu popełnione oszustwo wcale
nie musi oznaczać, iż całość ekspozycji zostanie stracona. W przypadku
dobrze rozproszonego portfela faktoringowego rzadko zdarza się bowiem,
aby całość obrotu została wykreowana. Mało prawdopodobne wydaje się
również skuteczne utrzymywanie zmowy ze wszystkimi dłużnikami faktoringowymi.
Z tego względu w celu odzyskania jak największej kwoty oraz
ograniczenia dalszych strat w następnym kroku faktor najczęściej zdecyduje
o zablokowaniu finansowania faktoranta oraz zweryfikuje portfel wierzytelności
poprzez pozyskanie pisemnych potwierdzeń sald od odbiorców.
Po weryfikacji skali oszustwa oraz możliwej do odzyskania kwoty z portfela
faktoringowego, faktor dokonuje ogólnej oceny współpracy oraz ustala
strategię działania wobec klienta, w czym uczestniczą departamenty odpowiedzialne
za obszar compliance, prawny, ryzyka kredytowego oraz operacyjnej
obsługi umów faktoringowych. Jeśli sprawa wiąże się ze stratami
kredytowymi, to zostaje ona przekazana do departamentów specalizujących
się w windykacji bądź do zewnętrznych firm windykacynych, z którymi
współpracuje faktor. Roszczenia mogą zostać zaspokojone z realizacji ustanowionych
wcześniej zabezpieczeń do umowy faktoringowej. Jeśli jednak
droga ta okazuje się nieskuteczna, to faktor decyduje się na podjęcie kroków
prawnych. Warto zaznaczyć, iż czym innym jest dochodzenie spłaty roszczeń,
a czym innym sprawa karna dotycząca popełnienia przestępstwa, posiadająca
zupełnie inny ciężar gatunkowy. O tym, czy dana sprawa zostanie
zgłoszona na policję oraz zaraportowana do GIIF, decyduje departament
compliance. Respondenci podkreślili, iż wszczęcie postępowania karnego
ma zastosowanie zazwyczaj wobec faktoranta. W przypadku dłużnika faktoringowego
należności są z reguły odzyskiwane na podstawie Kodeksu cywilnego,
gdyż nie stanowi on formalnej strony umowy faktoringowej. Warto
przy tym wspomnieć, iż faktor stara się odzyskać swoje należności w sposób
dwutorowy. Uczestnicy badania zaznaczyli, iż faktor ma prawo dochodzić