Almanach PZF 2022 - rok XII

Faktoring • Rok XII (2022)
78 ■ Adrianna Szakalicka
Sektor MŚP odgrywa bardzo ważną rolę w gospodarce nie tylko ze względu
na liczbę zatrudnionych osób, ale także ze względu na wkład, jaki wnoszą
w tworzenie polskiego PKB. W 2018 roku sektor przedsiębiorstw w Polsce
tworzył około 72,7% PKB, z czego aż 29% tworzyły mikroprzedsiębiorstwa,
a 49,1% małe i średnie przedsiębiorstwa 3 . Ze względu na różnorodność, ciągłą
zmienność i wkład w polską gospodarkę szczególnie ważne jest dostosowanie
form finansowania i kryterium oceny ryzyka dla wszystkich grup
przedsiębiorstw.
Kryteria finansowania wśród faktorów
Faktoringu udzielają instytucje bankowe oraz pozabankowe. Te pierwsze
w znacznej mierze skupiają się na dużych przedsiębiorstwach. Nie oznacza
to, że mniejsze podmioty są całkowicie pozbawione szansy na uzyskanie
finansowania faktoringowego w bankach, jednak nie wpisują się one w klasyczny
biznes model. Instytucje pozabankowe swoje usługi kierują przede
wszystkim do sektora MŚP.
Wśród sektora MŚP szczególną grupę stanowią mikroprzedsiębiorstwa.
Ich wyodrębnienie ma szczególną wartość, ponieważ firmy te mogą napotkać
wiele trudności w pozyskaniu standardowego kredytu czy nawet łatwiej
dostępnego faktoringu. Każdy faktor posiada swoją definicję mikrofirmy,
jednak zazwyczaj nie wpisują się one w standardy klasycznego finansowania
faktoringowego. Przedsiębiorstwa te z reguły nie mają długiej historii działalności,
często są jednoosobowe, z przychodami na poziomie kilkunastu
tysięcy złotych miesięcznie. Nie mogą się także pochwalić pełną księgowością,
długą historią współpracy z kontrahentem czy aktywem, które mogłoby
zabezpieczyć transakcję. Ocena i obsługa transakcji dla mikroprzedsiębiorstw
była zwyczajnie nieopłacalna. Dzięki powstałym FinTechom,
nowym technologiom i innowacyjnym rozwiązaniom udało się stworzyć
produkty i rozwiązania, które odpowiadają na potrzebę finansowania dużej
ilości klientów przy małym wolumenie transakcji.
Do dalszej analizy przyjęte zostały 3 grupy przedsiębiorstw, które są
najczęściej rozpatrywane wśród faktorów: duże, małe i średnie oraz mikroprzedsiębiorstwa.
W tabeli 3 podano przykładowych faktorów, którzy
3
Raport o stanie sektora małych i średnich przedsiębiorstw w Polsce, PARP, red. A. Skowrońska,
A. Tarnawa, Warszawa 2021, s. 18.