Almanach PZF 2022 - rok XII

Faktoring • Rok XII (2022)
80 ■ Adrianna Szakalicka
Ryzyko kredytowe jest ściśle powiązane z kwestią oceny możliwości finansowych
przedsiębiorstwa. Głównym źródłem informacji dla wielu
instytucji jest Biuro Informacji Kredytowej (BIK). Można w nim znaleźć
wiele danych dotyczących historii spłaty kredytów czy pożyczek. Pozytywna
ocena pozwala faktorowi przewidzieć przyszłe zachowania i moralność
płatniczą klienta. Młode firmy czy start ‐upy często nie mają nawet szans na
rozpatrzenie ich wniosku o finansowanie. Brak historii kredytowej przekreśla
szanse na pozyskanie wielu produktów. W takiej sytuacji idealnie sprawdzą
się rozwiązania faktoringowe, gdzie ocenę ryzyka mogą zbudować inne
czynniki i w efekcie dostosować finansowanie do różnych klientów.
Ważnym elementem oceny klienta są również bazy zewnętrzne. Faktorzy
często korzystają z różnych wywiadowni gospodarczych, takich jak: Coface,
Bisnode, InfoCredit, Euler Hermes czy Infoveriti. W swoich bazach posiadają
one często informacje o strukturze udziałów, danych finansowych,
prezentują swoje wskaźniki moralności płatniczej czy zbierają informacje
o sprzedaży wierzytelności. Można z nich pozyskać wiele cennych informacji,
jednak pewna zależność jest tutaj dobrze widoczna – im większy podmiot,
dłużej działający na rynku, tym więcej o nim można zebrać danych.
Nadal trudno jest ocenić firmę, która jest młoda, ma niewielkie obroty i nie
musi raportować swoich danych finansowych do odpowiednich instytucji.
Podobne zależności widać w przypadku wielu kryteriów oceny ryzyka
faktoringowego. Im mniejsza działalność, tym trudniej pozyskać informacje
ze standardowych baz wykorzystywanych przy dużych podmiotach.
W takim wypadku trzeba skupić się na jakości transakcji i odbiorców.
Klienta można również ocenić w perspektywie współpracy z kontrahentami.
Pomocne mogą okazać się wyciągi bankowe, pliki JPK czy przedstawiona
historia płatności.
Różnice w procesowaniu i ocenie ryzyka
przedsiębiorstw
Faktoring jest w ciągłej fazie rozwoju i oferuje coraz nowsze rozwiązania.
Rodzaj konkretnego produktu wymaga także specjalnej analizy. Inaczej
będzie oceniana możliwość przyznania faktoringu należnościowego, bez
regresu czy odwrotnego. Przy faktoringu odwrotnym analiza ryzyka musi
brać pod uwagę zdolność regresową klienta, czyli praktycznie jego zdolność
do spłacenia finansowania. W tym wypadku potrzebna jest także większa