Ledelsesberetning - ISS

NOTER TIL KONCERNREGNSKABET
Medarbejder- Selv- Inte- Øvrige
relaterede forsikrings- grations- hen-
20. Andre hensatte forpligtelser omkostninger programmer omkostninger sættelser Total
Regnskabsmæssig værdi 1. januar 2002 35 16 152 344 547
Valutakursreguleringer (5) (1) (1) – (7)
Overførsel 39 – – (39) –
Tilgang fra tilkøbte virksomheder, netto 1 – – 98 99
Hensættelser indregnet i goodwill i løbet af året – – 112 – 112
Hensættelser foretaget i året 11 18 – 64 93
Hensættelser anvendt i året (20) (5) (160) (114) (299)
Ikke anvendte hensættelser tilbageført i resultatopgørelsen – – – (34) (34)
Ikke anvendte hensættelser tilbageført mod goodwill – – (26) (1) (27)
Overførsel fra Anden gæld og skyldige omkostninger og
Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser 1) 6 – – 83 89
Regnskabsmæssig værdi 31. december 2002 67 28 77 401 573
Kortfristet del 43 6 70 174 293
Langfristet del 24 22 7 227 280
Andre hensatte forpligtelser er ikke tilbagediskonteret, da effekten heraf er uvæsentlig.
67 28 77 401 573
Medarbejderrelaterede Hensættelsen vedrører primært medarbejderrelaterede omkostninger i Belgien, Brasilien, Frankrig, Holomkostninger:
land og Spanien.
Selvforsikringsprogrammer: I Storbritannien har ISS en selvrisiko på arbejdsskade- og erhvervsansvarsforsikring. ISS Storbritannien
er selvforsikret med op til GBP 2,5 mio. for arbejdsgivers forpligtelser.
Integrationsomkostninger: Hensættelsen indeholder primært omkostninger opstået som direkte konsekvens af virksomhedskøb,
hovedsageligt relateret til transaktionsomkostninger, fratrædelsesgodtgørelser og ophævelse af lejekontrakter
vedrørende bygninger.
Øvrige hensættelser: Hensættelsen indeholder forskellige omkostninger, der opstår som led i den ordinære drift, for eksempel
omkostninger relateret til ændringer i lokale arbejdsmæssige og sociale regler m.v., hensættelse til
driftsmæssige forhold, lukning af kontrakter og juridiske omkostninger.
1) DKK 58 mio. er overført fra Anden gæld og skyldige omkostninger og DKK 31 mio. fra Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser.
Næste Regnskabsmæssig
rentefastsæt- værdi
21. Langfristede gældsforpligtelser Udløb telsesdato 2002 2001
Faciliteter 1)
DKK 6.682 mio. 2005 17.01.03 4.423 2.866
DKK 1.114 mio. 2005 20.02.03 520 446
DKK 557 mio. 2005 18.03.03 445 297
DKK 2.784 mio. 2008 17.01.03 155 1.238
DKK 1.064 mio. 2) – – – 863
Revolverende lånefaciliteter 3) 5.543 5.710
Prioritetsgæld 9 11
Andre banklån 54 107
Forpligtelser vedrørende finansiel leasing 37 31
Kortfristet del af langfristede gældsforpligtelser (1) (6)
Langfristede gældsforpligtelser i alt 5.642 5.853
Fortsættes på side 99
98 ÅRSRAPPORT 2002 / Koncernregnskab