Ledelsesberetning - ISS

More documents

Recommendations

Info

Regnskabsberetning Omsætningsvækst % Organisk Køb, Va- I alt netto luta Koncernen 1 8 0 9 Forretningsområde Facility Services 1 9 (1) 9 Damage Control 12 18 2 32 Health Care 7 3 1 11 Food Services (3) 0 0 (3) Aviation (3) (14) 0 (17) Region Nordeuropa 5 7 1 13 Kontinental- europa (3) 10 0 7 Oversøisk 2 10 (14) (2) De regnskabsmæssige oplysninger i denne rapport er baseret på samme regnskabsprincipper som i 2001 med undtagelse af indregning af afledte finansielle instrumenter og måling af Andre værdipapirer og kapitalandele, som konsekvens af Årsregnskabsloven af 2001, der trådte i kraft den 1. januar 2002. Sammenligningstal er tilpasset i overensstemmelse hermed. ISS’ anvendte regnskabspraksis er beskrevet på side 77-83 i denne rapport. RESULTATOPGØRELSE Omsætningen steg 9% til DKK 37.984 mio. Stigningen kunne henføres til organisk vækst på 1%, vækst fra virksomhedskøb, netto på 8% og svagt negative valutakurspåvirkninger.Valutakursreguleringen skyldtes primært udviklingen i brasilianske real og asiatiske valutaer, som var relaterede til udviklingen i den amerikanske dollar. Som følge af gennemgangen af kontraktporteføljen, blev kontrakter, der ikke gav det krævede afkast, bragt til ophør, primært i Belgien, Danmark, Frankrig, Holland og Tyskland. Kombinationen af kontrakttrimningen i 2001 og 2002 reducerede den organiske vækst med ca. 4% til 1% i 2002. Hvis der ses bort fra de fem lande, hvor ekstraordinær kontrakttrimning blev anvendt som redskab i forbedringen af rentabiliteten, var den samlede organiske vækst for resten af koncernen mere end 6%. Facility Services udgjorde 87% af omsætningen, mens Business Builds og Innovation bidrog med 13%. Organisk vækst i Facility Services var 1%, idet effekten af kontrakttrimning havde særlig betydning i denne del af forretningen. Damage Control havde tocifret organisk vækst og foretog virksomhedskøb, mens frasalg og afvikling af aviation- og ældreplejeaktiviteterne reducerede den samlede vækst i Business Builds. I regionerne steg omsætningen 13% i Nordeuropa og 7% i Kontinentaleuropa, hvorimod Oversøisk faldt 2% i forhold til 2001, primært som følge af valutakursreguleringer. Med en vækst mellem 24% og 26% rapporterede Irland, Norge og Sverige de højeste vækstrater. Driftsresultat før andre indtægter og omkostninger steg 23% til DKK 2.010 mio., svarende til en driftsmarginal på 5,3%. Dette var en fremgang i forhold til 2001, hvor driftsmarginalen udgjorde 4,7%. Facility Services Driftsmarginalen i Facility Services steg fra 5,2% to 5,9%, hvoraf Nordeuropa og Kontinentaleuropa udgjorde 6,0%, mens Oversøisk udgjorde 4,4%. Facility Services i Nordeuropa udviste fremgang i forhold til sidste år efter forbedringer i alle regionens landeorganisationer med undtagelse af Sverige. Som ventet var driftsmarginalen i Sverige påvirket af lavere driftsmarginaler i de to selskaber, Ecuro og TraffiCare, som blev erhvervet i 2001. Facility Services i Finland fortsatte fremgangen og havde med en driftsmarginal på 7,8% den højeste driftsmarginal i koncernens større Facility Services organisationer. I Kontinentaleuropa opnåede alle større Facility Services organisationer en forbedret driftsmarginal i forhold til 2001. Den konsoliderede driftsmarginal blev derved øget fra 4,6% til 6,0%. Rentabilitet var årets primære fokusområde for hele regionen. Den største 70 ÅRSRAPPORT 2002 / Regnskabsberetning
fremgang blev opnået i Belgien og Holland, hvor rentabilitetsfremmende foranstaltninger medførte, at driftsmarginalerne mere end fordobledes. Den oversøiske region var påvirket af svære markedsbetingelser i visse lande. Sammen med effekten fra en restruktureringsproces påbegyndt i Brasilien i fjerde kvartal, der medførte engangsomkostninger på ca. DKK 12 mio., bevirkede det, at driftsmarginalen faldt fra 5,5% i 2001 til 4,4%. Business Builds Damage Control og Food Services udviklede sig som planlagt med driftsmarginaler på henholdsvis 6,8% og 6,9%. I Health Care steg driftsmarginalen til 7,7%, hvilket dog var under det forventede niveau som følge af lav rentabilitet i ældreplejesegmentet, som blev frasolgt i november 2002. Aviation havde en negativ driftsmarginal på 1,7%. Som følge af restruktureringen, der fandt sted i løbet af året, er dette Business Build nu afviklet. Personaleomkostninger på DKK 25.705 mio. steg 5% i forhold til 2001. Personaleomkostningernes andel af omsæt- ningen faldt fra 69,9% til 67,7%. Den modsatte udvikling kunne ses i Vareforbrug på DKK 2.825 mio., som svarede til 7,4% af omsætningen mod 6,9% i 2001. Andre driftsomkostninger på DKK 6.841 mio. steg som en andel af omsætningen fra 16,9% til 18,0%. Dette afspejlede en ændring i ISS’ serviceudbud, idet services som skadedyrsbekæmpelse og landskabspleje er mindre personale- tunge målt i andel af omsætningen sammenlignet med andre facility services. På samme vis anvendes underleverandører i højere grad i Damage Control end tilfældet er i ISS’ facility services. Andre indtægter og omkostninger, netto, udgjorde en indtægt på DKK 5 mio. Andre indtægter, brutto, udgjorde DKK 138 mio., hvoraf DKK 106 mio. relaterede sig til nettogevinsten ved salget af aktierne i Sophus Berendsen. Da transaktionen var baseret på strategiske overvejelser og således ikke var en finansiel investering, har ISS inkluderet gevinsten i Andre indtægter og omkostninger, netto. Det er ISS’ overbevisning, at det ikke giver et retvisende billede at føre gevinsten under Finansielle indtægter og omkostninger, netto, og derved påvirke relevante hoved- og nøgletal som eksempelvis rentedækning. Andre indtægter indeholdt herudover en indtægt på DKK 15 mio. i forbindelse med en restruktureringen af et PFI-projekt samt en gevinst ved salg af ejendomme på DKK 17 mio. Andre omkostninger vedrørte primært tab på salg og afvikling af aktiviteter og segmenter. Driftsresultat pr. forretningsområde 1) Omsætning Driftsresultat 2) Driftsmarginal DKK mio. DKK mio. 2002 2001 Ændring 2002 2001 Ændring 2002 2001 Facility Services 32.871 30.097 9% 1.933 1.576 23% 5,9% 5,2% Damage Control 1.731 1.307 32% 118 104 13% 6,8% 8,0% Health Care 1.288 1.156 11% 100 45 122% 7,7% 3,8% Food Services 1.058 1.088 (3%) 73 68 7% 6,9% 6,3% Aviation 856 1.030 (17%) (15) (8) (88%) (1,7%) (0,9%) Innovation 180 174 3% 9 19 (53%) 5,0% 10,9% Koncernfunktioner – – – (208) (171) (22%) (0,5%) (0,5%) I alt 37.984 34.852 9% 2.010 1.633 23% 5,3% 4,7% 1) En reklassification mellem segmenter er foretaget i forhold til 2001. Sammenligningstal er tilpasset. Se side 89 i denne rapport for yderligere information. 2) Før andre indtægter og omkostninger. ÅRSRAPPORT 2002 / Regnskabsberetning 71
Page 1:
Årsrapport 2002
Page 5 and 6:
Indhold 3 Til vore interessenter LE
Page 7:
Til vore interessenter I ISS’ år
Page 10 and 11:
Hoved- og nøgletal Beløb i DKK mi
Page 12 and 13:
DKK 170 mio. afviklet, da ISS indst
Page 14 and 15:
hygiejneløsninger af høj kvalitet
Page 16 and 17:
Omsætning i den fortsættende forr
Page 18 and 19:
organisationer såsom FN (Den Globa
Page 20 and 21:
På initiativ af koncernchefen blev
Page 22 and 23:
fratrædelse og fortsætter indtil
Page 24 and 25: Incitamentsprogrammer For at fremme
Page 26 and 27: Aktieoptioner tildelt direktionen 1
Page 28 and 29: 2,5% 2,0% 1,5% 1,0% 0,5% Potentiel
Page 30 and 31: Hvad driver kundeloyalitet Videndel
Page 32 and 33: Uddannelse af teamledere er en løf
Page 34 and 35: ISS Sverige er en pioner på miljø
Page 36 and 37: Finansiel kalender for 2003 9. apri
Page 38 and 39: Risikofaktorer ISS søger i videst
Page 40 and 41: lovgivningsmæssige krav i øvrigt.
Page 42 and 43: ved en forholdsvis stor personaleom
Page 45 and 46: Kul, bly, gouache og linolie på pa
Page 47 and 48: Medarbejderrelaterede mål - i 2005
Page 49 and 50: Omsætning Driftsres. 1) Drifts- Or
Page 51 and 52: vedblive at være koncernens størs
Page 53 and 54: HEALTH CARE ISS Health Care tilbyde
Page 55 and 56: AVIATION Aviation udbød lufthavns-
Page 57 and 58: mio. Kontrakten omfatter services s
Page 59 and 60: 5,9%. To af de danske Business Buil
Page 61 and 62: terne, blev ramt af den økonomiske
Page 63 and 64: Rumænien Forretningen i Rumænien,
Page 65 and 66: KINA OG HONG KONG I Kina har ISS ho
Page 67 and 68: PORTUGAL I de seneste tre år har I
Page 69: INDONESIEN Den usikre økonomiske o
Page 72 and 73: Ledelsens Regnskabspåtegning KØBE
Page 76 and 77: Den væsentligste post var tabet p
Page 78 and 79: Størstedelen af koncernens pension
Page 80 and 81: DKK mio. 2.000 1.500 1.000 500 Oms
Page 82 and 83: Joint ventures Koncernens andele i
Page 84 and 85: Skat af ordinært resultat Skat af
Page 86 and 87: tion til imødegåelse af tab efter
Page 88 and 89: Koncernregnskab RESULTATOPGØRELSE
Page 90 and 91: KONCERNBALANCE Pr. 31. december. Be
Page 92 and 93: EGENKAPITALOPGØRELSE FOR KONCERNEN
Page 94 and 95: NOTER TIL KONCERNREGNSKABET 1. Segm
Page 96 and 97: NOTER TIL KONCERNREGNSKABET 5. Skat
Page 98 and 99: NOTER TIL KONCERNREGNSKABET 9. Køb
Page 100 and 101: NOTER TIL KONCERNREGNSKABET 14. Uds
Page 102 and 103: NOTER TIL KONCERNREGNSKABET Medarbe
Page 104 and 105: NOTER TIL KONCERNREGNSKABET 23. Hen
Page 106 and 107: NOTER TIL KONCERNREGNSKABET 25. Afl
Page 108 and 109: NOTER TIL KONCERNREGNSKABET 29. Res
Page 110 and 111: BALANCE FOR MODERSELSKABET Pr. 31.
Page 112 and 113: EGENKAPITALOPGØRELSE FOR MODERSELS
Page 114 and 115: NOTER TIL MODERSELSKABETS REGNSKAB
Page 116 and 117: NOTER TIL MODERSELSKABETS REGNSKAB
Page 119 and 120: Kul, bly, gouache og linolie på pa
Page 121 and 122: I 2002 har koncernen afhændet føl
Page 123 and 124: Malaysia ISS Servisystem Sdn. Bhd.
Page 125 and 126:
Raufoss Helse og Miljø AS 100% Ser
Page 127 and 128:
Flemming Quist*) (38) Medlem af bes
Page 129 and 130:
Arne Madsens 26 år i ISS’ bestyr
Page 131 and 132:
Karsten Poulsen (39) Koncernøkonom
Page 133:
ISS A/S Bredgade 30 1260 København
show all

Ledelsesberetning - ISS

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?