UniCredit Bank AG 2011 Geschäftsbericht - HypoVereinsbank

Individualkredit PKMU Deutschland
– Im Bereich Individualkredit PKMU wird das risikorelevante Kreditgeschäft
der Division PKMU entschieden und bearbeitet, sofern
nicht Kreditkompetenzen in der Division PKMU angesiedelt sind. In
den regionalen Kreditteams werden die Kreditengagements aufbereitet
und bis zu einer Kompetenzhöhe von 5 Mio €, gegebenenfalls
unter Einbindung weiterer Kompetenzträger, entschieden. Für
Engagements mit einer Kompetenzhöhe über 5 Mio € erfolgt die
Entscheidung durch SRM als zuständiger Kompetenzträger.
CRO Central Functions
– Der Bereich CRO Central Functions bündelt das Risikovorsorge-
Reporting (inklusive Analyse, Hochrechnung und Buchung), das
Datenmanagement für das Sanierungs- und Abwicklungsportfolio
und die Verantwortung für das Management des Deckungsstocks
für Pfandbriefe.
Restructuring
– Dem Bereich Restructuring obliegt die Zuständigkeit für Sanierungsaktivitäten
mit dem Ziel, Verlustrisiken für die Bank zu minimieren
und das Engagement wieder in die divisionalen Kreditprozesse zu
integrieren. In Abhängigkeit von Sanierungsfähigkeit und -würdigkeit
wird der Kunde unter anderem bei der nachhaltigen Verbesserung
seiner wirtschaftlichen und finanziellen Verhältnisse unterstützt.
Workout
– Der Bereich Workout (Division Global Banking Services, GBS) ist zuständig
für die Abwicklung aller Kredite, bei denen die Maßnahmen
während der Sanierungsphase nicht erfolgreich waren. Ausschlaggebend
ist dabei die bestmögliche Verwertung unserer Sicherheiten,
Realisierung unserer Forderungen im Insolvenzverfahren sowie
rechtliche Maßnahmen aller Art gegenüber dem Kreditnehmer.
Des Weiteren werden durch Workout alle rechtsbehafteten Kredite
aus den Bereichen Immobiliengeschäft, Derivate und Finanzierungen
von Fondsanteilen betreut sowie die Restabwicklung (After Sales
Management) aus den True Sales Portfolios vorgenommen.
Risk Asia & Pacific Rim
– Für die Region Asien bündelt ein eigener Bereich Risk Asia & Pacific
Rim die Funktionen SRM, Risikocontrolling und Restructuring für den
asiatischen Raum.
Entsprechend den MaRisk für Kreditinstitute der Bundesanstalt für
Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) werden durch den Bereich CRO
dem Prüfungsausschuss des Aufsichtsrats quartalsweise Risikoberichte
vorgelegt. Darüber hinaus werden unter Risikogesichtspunkten
wesentliche Informationen unverzüglich an den Prüfungsausschuss
weitergeleitet. Die vom Vorstand festgelegte Geschäftsstrategie und
eine mit dieser abgestimmten Risikostrategie sowie gegebenenfalls
erforderliche Anpassungen der Strategien werden dem Aufsichtsrat
zur Kenntnis gegeben und mit diesem erörtert.
Chief Financial Officer
Einen wesentlichen Beitrag zur Risikoüberwachung leisten aus der
Organisation des CFO neben den, im nachfolgenden Kapitel „Wesentliche
Merkmale des internen Kontroll- und des Risikomanagementsystems
im Hinblick auf den Rechnungslegungsprozess“ näher
beschriebenen Bereichen Finance sowie Planning and Controlling,
insbesondere auch das nachfolgend dargestellte Asset Liability
Management:
Asset Liability Management
Das Asset Liability Management verantwortet der Bereich Finance mit
der Steuerung der kurz- und langfristigen Liquidität innerhalb der HVB.
Zentrale Ziele sind die Sicherstellung der jederzeitigen Zahlungsfähigkeit
sowie die Optimierung der Refinanzierungskosten. Asset Liability
Management beobachtet die Entwicklungen und Vorgänge auf den
Geld- und Kapitalmärkten sowie den Liquiditäts- und Refinanzierungsbedarf.
Im Rahmen des Liquditätsrisikomanagements definiert es
beispielsweise Rahmenbedingungen, Limite und Prozesse, regelt
Verantwortlichkeiten und steuert die Refinanzierungsaktivitäten in Abstimmung
mit den operativ am Markt tätigen Einheiten. Die internen
Einstandssätze für das Aktiv- und Passivgeschäft werden laufend auf
Angemessenheit überprüft und regelmäßig an die Marktgegebenheiten
angepasst. Die im Rahmen dieser Funktionen initiierten Maßnahmen
unterstützen die Rentabilitätsziele.
Interne Revision
Die Interne Revision ist als prozessunabhängiger Bereich ein Instrument
des gesamten Vorstands, ihm unmittelbar unterstellt und
berichtspflichtig. Die Verantwortung für die Einrichtung und die Funktionsfähigkeit
der Internen Revision obliegt nach der Geschäftsordnung
des Vorstands diesem insgesamt. Im Geschäftsjahr 2011 war
die Revision fachlich dem CEO zugeordnet.
HypoVereinsbank · 2011 Geschäftsbericht 17