UniCredit Bank AG 2011 Geschäftsbericht - HypoVereinsbank

Anhang
Angaben zur Bilanz (FOrtSEtzunG)
30 Sicherheitenübertragung für eigene Verbindlichkeiten
Für nachstehende Verbindlichkeiten wurden Vermögensgegenstände in Höhe von insgesamt 60 932 Mio € als Sicherheit übertragen. (in Mio €)
90 2011 Geschäftsbericht · HypoVereinsbank
2011 2010
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 39 078 30 745
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 21 854 23 691
Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen — —
Die Sicherheiten, die für Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten gestellt werden, enthalten sämtliche gegenüber der EZB verpfändeten Sicherheiten,
unabhängig davon, ob diese auch tatsächlich zur Geldaufnahme verwendet werden. Zum 31. Dezember 2011 bzw. 2010 übersteigt das Volumen der
verpfändeten Sicherheiten die aufgenommen Gelder bei der EZB signifikant.
Die eigenen Verbindlichkeiten, für die wir Sicherheiten stellen, betreffen unter anderem Sonderkreditmittel der KfW und ähnlicher Institute, die wir zu
deren Bedingungen weitergegeben haben.
Als Pensionsgeber echter Pensionsgeschäfte haben wir Vermögensgegenstände mit einem Buchwert von 50 592 Mio € verpensioniert. Die Vermögensgegenstände
sind weiterhin Bestandteil unserer Aktiva, die erhaltenen Gegenwerte weisen wir unter den Verbindlichkeiten aus. Es handelt sich überwiegend
um Offenmarktgeschäfte mit der Deutschen Bundesbank und Geschäfte an internationalen Geldmärkten.
Daneben wurden weitere Sicherheiten für Wertpapierleihegeschäfte sowie börsennotierte Derivate in Höhe von 16 594 Mio € verpfändet.
Im Rahmen eines Contractual Trust Arrangement (CTA) haben wir Vermögenswerte und Sicherheiten an den Treuhänder zur Absicherung von Pensions-
und Altersteilzeitverpflichtungen gegeben. Gemäß § 8a AltTZG müssen Wertguthaben, die das Dreifache des Regelarbeitsentgelts, einschließlich des
darauf entfallenen Arbeitgeberanteils am Gesamtsozialversicherungsbeitrag, übersteigen, durch den Arbeitgeber gegen das Risiko der Zahlungsunfähigkeit
abgesichert werden. Bilanzielle Rückstellungen sowie zwischen Konzernunternehmen begründete Einstandspflichten gelten nicht als geeignete
Sicherungsmittel.
31 Sonstige Verbindlichkeiten
In den sonstigen Verbindlichkeiten sind folgende wesentliche Posten enthalten: (in Mio €)
2011 2010
Verbindlichkeiten gegenüber SPV 7 135 8 554
Verpflichtungen aus Schuldübernahmen 1 312 1 353
Abzuführende Steuern 129 120
Sonstige Verbindlichkeiten gegenüber Arbeitnehmern 104 121
Bewertungsreserven Bankbuch 49 52
Variation Margin DTB 40 102
Ausgleichsposten für Swapgeschäfte 32 17
Noch zu verteilende Beträge aus Ausplatzierungen u. ä. 19 7
Noch nicht fällige Zinsen auf Genussrechtskapital 10 7
Verbindlichkeiten aus Zuschüssen an und Verlustübernahmen von Tochtergesellschaften 7 39
Erhaltene Prämien für noch nicht fällige Optionsgeschäfte — 2
Die True Sale-Transaktion Rosenkavalier 2008 wurde abgeschlossen, um die so generierten Wertpapiere als Sicherheit für Pensionsgeschäfte mit der
EZB einsetzen zu können. Die zugrunde liegenden Forderungen werden weiterhin bei der HVB bilanziert. Sämtliche Tranchen werden von der Bank
zurückbehalten, das heißt, es ergibt sich keine Entlastung bei den gewichteten Risikoaktiva.
Die Verpflichtungen aus Schuldübernahmen enthalten im Wesentlichen Verpflichtungen aus der Abwicklung von Medienfonds.