UniCredit Bank AG 2011 Geschäftsbericht - HypoVereinsbank

um risikosensitivere Elemente erweitert worden. Dieser neue Allokationsmechanismus
beinhaltet zusätzlich sowohl Stand-Alone-Berechnungen
auf Töchter-Ebene, sowie Backtesting-Elemente, womit das
Risikoprofil für die AMA-Töchter nun wesentlich besser dargestellt
werden kann.
Die Berechnung des Ökonomischen Kapitals für operationelle Risiken
erfolgt ebenfalls gemäß dem UniCredit gruppenweiten AMA-Modell.
Zur Darstellung des spezifischen Risikoprofils der HVB werden hier
nur die Daten der HVB Group in der Berechnung verwendet. UniCredit
gruppenweite Diversifikationseffekte werden hingegen nicht berücksichtigt.
In 2011 ist der AMA der HVB um die in 2010 integrierte Zweigniederlassung
Wien erfolgreich für regulatorische Zwecke erweitert worden,
nachdem dieser bereits im letzten Jahr für die Ermittlung des ökonomischen
Kapitals Anwendung fand.
Risikoüberwachung
Der Schwerpunkt der Risikoüberwachung liegt bei der Weiterentwicklung
der Risikoerhebungen und Szenarioanalysen, dem laufenden
Monitoring von relevanten Risiken sowie Ad-hoc-Analysen zu aktuellen
internen und externen Risikofeldern. Hierbei spiegeln sich auch die
in unserer Strategie zum Operationellen Risiko definierten Handlungsfelder
wider.
Es erfolgt ein intensiver Austausch zwischen der zentralen Einheit
Operational Risk, den dezentralen Operational Risk Managern sowie
relevanten Fachabteilungen. Die Information über aufgetretene
Verlustereignisse sowie wesentliche operationelle Risiken und deren
Management erfolgt in Form eines regelmäßigen Berichtswesens an
das RC, den Vorstand der HVB sowie den Prüfungsausschuss des
Aufsichtsrats.
Darüber hinaus berichten unsere dezentralen Operational Risk
Manager regelmäßig an ihr jeweiliges Senior Management. Im
Rahmen dieser Berichterstattung werden auch entsprechende
Handlungsempfehlungen abgegeben.
Quantifizierung und Konkretisierung
Das Ökonomische Kapital für operationelle Risiken der HVB ohne Berücksichtigung
von Diversifikationseffekten zwischen den Risikoarten
beträgt zum Jahresultimo 2011 2,0 Mrd € (vergleichbarer Vorjahreswert
1,6 Mrd €).
Die Risikoerhöhung erfolgte unter anderem auf Grund eines gestiegenen
Risikoprofils für Vertriebsrisiken aus Derivaten und sonstigen
strukturierten Produkten. Ebenso hat die Einführung des neuen
Allokationsmechanismus mit 0,03 Mrd € zum Anstieg des Risikos
beigetragen, wodurch das in der HVB angesiedelte risikoreichere
Investment Banking reflektiert wird.
Für das Berichtsjahr 2011 sind folgende Risikomanagement-Aktivitäten
in der HVB besonders hervorzuheben:
Business Continuity Management
Im ersten Halbjahr 2011 lag der Fokus auf der Überprüfung der Angemessenheit
des Business Continuitys der HVB. Dabei sind Notfallpläne
und deren Tests als geeignet bestätigt worden.
Im zweiten Halbjahr wurde der Schwerpunkt auf die Business-Impact-
Analyse zur Identifizierung und Bestätigung der kritischen Prozesse
gelegt. Zudem wurden die Notfallpläne in geeigneten Tests geprüft.
Ebenso zeigte die Teilnahme an einer Simulationsübung der Bank of
Italy sowie weitere interne Übungen als auch in realen Fällen (zum Beispiel
ein größerer Wasserschaden), dass die Abwicklung der Prozesse
im Business Continuity und Crisis Management gut funktionieren.
Dabei stand die Angemessenheit der Business-Continuity-Pläne, Abläufe
der internen und externen Kommunikation sowie die Aktivierung
einer Sonderorganisation während eines Not- bzw. Krisenfalls im
Vordergrund.
Outsourcing und IT-Projekte
Durch Outsourcing werden Tätigkeiten an externe Dienstleister verlagert.
Dabei wird auch ein Teil der operationellen Risiken transferiert,
während vertragliche Risiken aus dem Outsourcing-Verhältnis selbst
HypoVereinsbank · 2011 Geschäftsbericht 53