UniCredit Bank AG 2011 Geschäftsbericht - HypoVereinsbank

Lagebericht
Geschäftsverlauf und -lage (FOrtSEtzunG)
Steuern
Der Aufwand für Steuern vom Einkommen und Ertrag beträgt 79 Mio €
(2010: 393 Mio €). Die sonstigen Steuern belaufen sich auf 70 Mio €
(Vorjahr 3 Mio €) und beinhalten die erstmals erhobenen Bankenabgaben
in Österreich und Großbritannien in Höhe von insgesamt
67 Mio €.
Jahresüberschuss und Gewinnverwendung
Nach Steuern ergibt sich ein Jahresüberschuss in Höhe von
1 017 Mio € (Vorjahr: 1 270 Mio €). Der Hauptversammlung schlagen
wir vor zu beschließen, daraus eine Dividende in Höhe von 1 017 Mio €
an die UniCredit S.p.A. (UniCredit), Rom, Italien, auszuschütten. Dies
entspricht einer Dividende von rund 1,27 € pro Aktie. Der im Vorjahr
erwirtschaftete Bilanzgewinn in Höhe von 1 270 Mio € wurde gemäß
Beschluss der Hauptversammlung vom 18. Mai 2011 an die UniCredit
ausgeschüttet.
Bilanz
Die Bilanzsumme der HVB beläuft sich zum 31. Dezember 2011 auf
395,7 Mrd €. Im Vergleich mit dem Jahresende 2010 bedeutet dies
einen Anstieg in Höhe von 14,1 Mrd € bzw. 3,7%.
Der Anstieg der Bilanzaktiva resultiert vor allem aus der Ausweitung
des Handelsbestands (Bilanzposten A.6a) um 16,3 Mrd € auf
167,2 Mrd €; dabei stiegen die positiven Marktwerte der derivativen
Finanzinstrumente um 31,2 Mrd €, während sich Schuldverschreibungen
und andere festverzinsliche Wertpapiere um 9,7 Mrd € und
Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere um 3,7 Mrd €
rückläufig entwickelten. Daneben erhöhte sich die Bilanzposition
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere um
6,1 Mrd € auf 56,9 Mrd €. Darin enthalten sind Wertpapiere von
konzerninternen Unternehmen, im Wesentlichen von UniCredit S.p.A.,
UniCredit Bank Austria AG und UniCredit Bank Ireland plc. Dagegen
ermäßigten sich die Forderungen an Kreditinstitute um 7,5 Mrd € auf
50,9 Mrd € überwiegend auf Grund niedrigerer Repos. Die Forderungen
an Kunden haben sich mit einem geringen Anstieg um 0,3 Mrd €
auf 108,6 Mrd € kaum verändert, da sich rückläufige Hypothekenvolumina
und steigende Repovolumina weitgehend kompensierten.
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Analog zur Aktivseite stieg die Bilanzsumme auf der Passivseite insbesondere
auf Grund des Handelsbestands, der sich durch gestiegene
negative Marktwerte um insgesamt 12,8 Mrd € auf 152,8 Mrd €
erhöhte. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten stiegen
ebenfalls um 6,7 Mrd € auf 62,0 Mrd €, insbesondere auf Grund
höherer Volumina bei den Repos, und die Verbindlichkeiten gegenüber
Kunden verringerten sich vor allem bei den kurzfristigen
Verbindlichkeiten um insgesamt 2,1 Mrd € auf 116,6 Mrd €.
Das bilanzielle Eigenkapital reduzierte sich zum 31. Dezember 2011
gegenüber dem Vorjahr (20,6 Mrd €) auf 20,4 Mrd €. Dieser Rückgang
ergibt sich im Wesentlichen aus der Ausschüttung des Bilanzgewinns
für das Geschäftsjahr 2010 (1 270 Mio €), der durch den
Bilanzgewinn für das Berichtsjahr 2011 (1 017 Mio €) nicht kompensiert
werden konnte. Die Kapitalrücklage und die Gewinnrücklagen
blieben unverändert.
Die Risikoaktiva für das Kreditrisiko nach Basel II belaufen sich per
31. Dezember 2011 auf 89,8 Mrd € (2010: 100,2 Mrd €). Das
Risikoäquivalent beträgt für das Marktrisiko 23,3 Mrd € und für die
opera tionellen Risiken 9,2 Mrd €. Die Gesamtrisikoaktiva betragen
122,4 Mrd € per 31. Dezember 2011 nach 110,8 Mrd € per Vorjahresultimo.
Zum 31. Dezember 2011 beläuft sich das Kernkapital für Solvenzzwecke
(KWG) nach festgestelltem Jahresabschluss auf 19,3 Mrd €.
Die aus Kernkapital und Ergänzungskapital für Solvenzzwecke bestehenden
Eigenmittel betragen 22,6 Mrd €. Damit errechnet sich eine
Kernkapitalquote nach Basel II (inklusive Marktrisiko und operationellem
Risiko) in Höhe von 15,8% und eine Eigenmittelquote in Höhe
von 18,5% nach Basel II.
Die Liquidität eines Kreditinstituts wird bankaufsichtsrechtlich anhand
der Liquiditätskennzahl gemäß § 11 KWG beurteilt. Diese Kennzahl
setzt die innerhalb eines Monats verfügbaren Zahlungsmittel ins Verhältnis
zu den in diesem Zeitraum abrufbaren Zahlungsverpflichtungen.
Die Liquidität gilt als ausreichend, wenn der Kennzahlenwert
mindestens 1,00 beträgt. In der HVB ergibt sich per Ende Dezember
2011 ein Wert von 1,26 nach 1,41 zum Jahresultimo 2010.