UniCredit Bank AG 2011 Geschäftsbericht - HypoVereinsbank

Operationales Liquiditätsrisiko
Zur Überwachung des operationalen Liquiditätsrisikos hat die HVB
Group einen untertägig einzuhaltenden Mindestsaldo festgelegt.
Dieser wird laufend mit den aktuellen Volumina auf den relevanten
Konten abgeglichen und überwacht.
Die aus den Refinanzierungszielen abgeleiteten Vorgaben hinsichtlich
Volumina und Produkten werden in Abstimmung mit dem Bereich
Finance von den am Markt aktiv agierenden Einheiten kostenoptimiert
umgesetzt.
Die Beobachtung der Entwicklungen an den jeweiligen lokalen
Märkten obliegt den dezentralen Treasury Einheiten, die im Bedarfsfall
an den Bereich Finance berichten.
Das ALCO und die Geschäftsleitung werden regelmäßig über die
aktuelle Liquiditäts- und Refinanzierungssituation informiert. Um
Einflüsse von potenziellen Liquiditätskrisen managen zu können, gibt
es einen Notfallplan, welcher Verantwortlichkeiten, interne Meldeerfordernisse
und Entscheidungsbefugnisse sowie potenzielle Maßnahmen
beschreibt und regelt.
Quantifizierung und Konkretisierung
Die Rahmenbedingungen an den Geld- und Kapitalmärkten waren
2011 von hoher Volatilität geprägt. Trotz der Turbulenzen an den
Märkten befand sich die Liquidität der HVB jederzeit auf einem
adäquaten Niveau.
Kurzfristiges Liquiditätsrisiko
Für das kurzfristige Liquiditätsrisiko haben wir im Rahmen unseres
Limitsystems per Ultimo Dezember 2011 für den folgenden Bankarbeitstag
einen positiven Gesamtsaldo von 21,5 Mrd € (Vorjahr:
25,0 Mrd €) in der HVB ausgewiesen. Der Bestand an frei verfügbaren
zentralbankfähigen Wertpapieren, die kurzfristig zum Ausgleich
unerwarteter Liquiditätsabflüsse eingesetzt werden können, belief
sich zum Jahresende 2011 auf 18,3 Mrd € (Vorjahr: 26,8 Mrd €).
Diese Veränderung lässt sich insbesondere auf die auch im Gesamtmarkt
beobachtbare Präferenz für Bar- gegenüber Wertpapierreserven
zurückführen.
Unsere Stresstests zeigten zum Jahresende 2011, dass die verfügbaren
Liquiditätsreserven den aus den institutsindividuellen, marktweiten
und kombinierten Szenarien resultierenden Refinanzierungsbedarf
für einen Zeitraum von bis zu zwei Monaten decken.
Die Anforderungen der Liquiditätsverordnung wurden von den betroffenen
Einheiten der HVB im Berichtsjahr jederzeit eingehalten.
Der Überschuss der Zahlungsmittel über die abrufbaren Zahlungsverpflichtungen
des Folgemonats betrug im Jahresdurchschnitt für die
HVB 29,9 Mrd € (Vorjahr: 42,7 Mrd €) und zum 31. Dezember 2011
26,2 Mrd €. Damit bewegen wir uns weit über dem intern gesetzten
Trigger.
Refinanzierungsrisiko
Das Refinanzierungsrisiko der HVB war auf Grund einer breiten Refinanzierungsbasis
in Bezug auf Produkte, Märkte und Investorengruppen
auch in 2011 gering. Damit war jederzeit eine im Rahmen
unseres Limitsystems in Volumen und Laufzeit angemessene Refinanzierung
unseres Aktivgeschäfts gegeben. Im Jahr 2011 wurde
seitens der HVB ein Volumen von 9,3 Mrd € (Vorjahr: 6,8 Mrd €)
längerfristig refinanziert. Ende Dezember 2011 waren Aktiva mit
einer wirtschaftlichen Fälligkeit von länger als einem Jahr zu
101,0% gedeckt durch Passiva mit einer wirtschaftlichen Fälligkeit
von mehr als einem Jahr, daher erwarten wir auch in Zukunft keine
wesentlichen Liquiditätsrisiken. Unsere Pfandbriefe stellen mit ihrer
besonderen Bonität und Liquidität unverändert ein wichtiges Instrument
dar.
4 Operationelles Risiko
Risikomanagement
Operationelles Risiko ist die Möglichkeit von Verlusten durch fehlerhafte
interne Prozesse, menschliche Fehler, Technologieversagen
oder externe Ereignisse. Diese Definition gemäß SolvV beinhaltet
auch Rechtsrisiken.
Die HVB verfügt über eine konzernweite OpRisk-Organisationsstruktur.
Identifikation, Analyse und Management des operationellen Risikos
liegen in der Verantwortung der jeweiligen Divisionen der HVB. Für
die operative Umsetzung und Durchführung des Prozesses, zu dem
insbesondere die Erhebung, Analyse, Bewertung und Qualitätssicherung
der Risikodaten sowie eine entsprechende Maßnahmenplanung
HypoVereinsbank · 2011 Geschäftsbericht 51