Document de référence au 31 décembre 2011 - Groupe Mr.Bricolage

Note 5 – Actifs financiers (hors équivalents de trésorerie)
Note 5.1. Variation des actifs financiers courants et non courants
Les variations des actifs financiers de la période sont présentées ci-dessous :
En milliers d’euros
31/12/2010
Acquisitions
Cessions
Variations
nettes
Variations
liées à la
juste valeur
Variations de
périmètre
31/12/2011
Actifs financiers disponibles à la vente (1) 3 576 1 (54) (599) - 72 2 996
Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance (1) 1 125 560 - - - - 1 685
Juste valeur positive des dérivés de couverture (2) - - - - 284 - 284
Prêts et créances financières nets (3) 7 135 768 (223) (2 201) - 25 5 505
Actifs financiers 11 837 1 329 (277) (2 800) 284 97 10 469
(1) Le portefeuille des actifs financiers disponibles à la vente et détenus jusqu’à l’échéance est essentiellement composé de titres de sociétés, ni contrôlées, ni sous influence
notable, et/ou sans activité. Pour les titres de sociétés non cotées, dont la juste valeur ne peut être évaluée de manière fiable, ils sont évalués au coût et dépréciés, le cas échéant,
à la date de clôture.
Le détail des actifs financiers disponibles à la vente et détenus jusqu’à l’échéance est présenté ci dessous :
En milliers d’euros
Juste valeur
au 31/12/2011
Juste valeur
au 31/12/2010
ANPF 1 794 1 742
Brico Invest (Maroc) 650 650
Brico Partner 07 (a) 375 384
Bricolage 35 (a) 300 300
Brico Expert (Roumanie) 280 280
C2AVL (a) (d) 400 596
BS Holding & Conseil (a) (d) 100 147
Brico Partner 38 (a) (d) 300 147
Brico Partner 86 (a) (d) 160
SIFA 105 109
TPH France (c) (d) - 100
Brico Partner 72 (a) 50 50
MB Ouest (b) 37 37
BG (b) 20 20
Logistim (b) 15 15
Iberobrico (Espagne) (c) - -
Imagen del Sur (Uruguay) (c) - -
Autres 93 124
Total 4 681 4 701
(a) Souscription par Mr Bricolage à l’émission d’obligations convertibles
(b) Sociétés sans activité.
(c) Participation dépréciée à 100 %.
(d) Société acquises en 2010 et consolidées en 2011
(2) Voir la note 27 relative à la valorisation des instruments dérivés.
(3) Les prêts et créances financières nets sont présentés ci dessous en variation nette :
En milliers d’euros
Coût amorti au
31/12/2011
Dépréciation au
31/12/2011
Valeur nette au
31/12/2011
Valeur nette au
31/12/2010
Dépôts de garantie 4 318 - 4 318 5 519
Autres prêts et créances (a) 3 359 (2 172) 1 187 1 616
Total 7 677 (2 172) 5 505 7 135
(a) Les autres prêts et créances sont essentiellement composés de prêts accordés par le Groupe à des sociétés non consolidées ou mises en équivalences.
Document de référence 2012 111