Document de référence au 31 décembre 2011 - Groupe Mr.Bricolage

Comptes consolidés
Annexe aux comptes consolidés
Notes sur le bilan consolidé
Note 27 – Juste valeur des instruments financiers dérivés
Note 27.1. Instruments financiers dérivés actifs
En milliers d’euros
Comptabilisation
de la juste valeur
Montants
notionnels
31/12/2011 31/12/2010
Valeurs de
marché
Montants
notionnels
Valeurs de
marché
Instruments de taux d’intérêt
Swap de taux/emprunteur taux fixe (1) CP - - - -
Total des instruments de taux d’intérêt 0 0 0 0
Instruments de change
Achats à terme de devises R 4 301 (369) - -
Achats à terme de devises CP 508 32 - -
Ventes à terme de devises
Options de change - achats R 28 417 (78) - -
Options de change - ventes R 27 631 699 - -
Total des instruments de change 60 857 284 0 0
Total des instruments dérivés actifs (note 5) 60 857 284 0 0
CP : capitaux propres - R : résultat
Note 27.2. Instruments financiers dérivés passifs
En milliers d’euros
Comptabilisation
de la juste valeur
Montants
notionnels
31/12/2011 31/12/2010
Valeurs de
marché
Montants
notionnels
Valeurs de
marché
Instruments de taux d’intérêt
Swap de taux/emprunteur taux fixe CP 74 000 3 367 66 000 2 868
Swap de taux/emprunteur taux fixe R - - - -
Total des instruments de taux d’intérêt (1) 74 000 3 367 66 000 2 868
Instruments de change
Achats à terme de devises R 5 476 (298)
Achats à terme de devises CP 900 2
Options de change - achats R 43 147 1 029
Options de change - ventes R 42 374 (380)
Total des instruments de change 0 0 91 897 353
Total des instruments dérivés passifs (note 12) 74 000 3 367 157 897 3 220
CP : capitaux propres - R : résultat
(1) La variation de 8 000 milliers d’euros en 2011 s’explique par la hausse d’un contrat de couverture signé en 2009 pour couvrir les OBSAAR.
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