Document de référence au 31 décembre 2011 - Groupe Mr.Bricolage

NOTE 17.2 VENTILATION DE L’IMPÔT SUR LES BÉNÉFICES
En milliers d’euros
Résultat courant avant retraitements fiscaux 17 995
Réintégrations fiscales relatives aux éléments courants 6 989
Déductions fiscales relatives aux éléments courants (2 308)
Résultat courant après retraitements fiscaux 22 676
Résultat exceptionnel avant retraitements fiscaux 82
Réintégrations fiscales relatives aux éléments exceptionnels 9
Déductions fiscales relatives aux éléments exceptionnels (3 807)
Résultat exceptionnel après retraitements fiscaux (3 716)
Le résultat courant retraité des éléments fiscaux étant positif, il génère un impôt à hauteur de 8 186 milliers d’euros.
NOTE 18 - FISCALITÉ RELATIVE A L’INTÉGRATION FISCALE
La société Mr Bricolage SA est à la tête d’un groupe d’intégration fiscale comprenant les sociétés suivantes :
- SA Mozac 63
- SAS G.I.M.B.
- SAS M.B.I.
- SAS Sadef
- SAS Tabur Logistique et Services
- SA A. Barbaud
- SAS MB Finances
Les sociétés suivantes sont entrées dans le périmètre en 2011 :
- Axe et Cible
- BricoBrive
- SCI Pèpe
- SAS M.C. Investissement
- SARL C.B.L
- SAS MBM Distribution
- SAS Etablissements Pierson et Fils
- SAS Trans 83 Développement
- SAS BG
- SAS Bricodis
- SAS BricoTulle
Les sociétés suivantes sont sorties du périmètre en 2011 :
- SARL BricoFerme
- SAS Bricolage
- SAS Brico Normandie
- SA Vendéenne de Bricolage
- SAS MB Ouest
- SARL Brico Carhaix
- SARL Brico Loudéac
- SARL Brico Pontivy
- SAS FH Expansion
- SA Cholet Brico Loisirs
- SAS Logistim
- SAS Le Club
- SAS Tabur Blanc Logistique & Services
Dans le cadre de la convention d’intégration fiscale conclue entre la société Mr Bricolage et les filiales mentionnées ci-dessus, l’économie
d’impôt liée aux déficits des filiales est enregistrée dans les produits de l’exercice de la société Mr Bricolage et chaque filiale détermine
le cas échéant son impôt comme si elle était imposée séparément. L’intégration fiscale a conduit pour l’exercice 2011 à une diminution
d’impôt au profit de la société Mr Bricolage qui s’élève à 4 177 milliers d’euros.
NOTE 19 - OPÉRATIONS SUR LE RÉSULTAT AVEC LES ENTREPRISES LIÉES
En milliers d’euros 31/12/2011 31/12/2010
Achats de matières premières et autres approvisionnements 80 14
Achats de marchandises 25 459 29 686
Autres achats et charges externes 1 483 2 326
Autres charges 481 102
Intérêts et charges assimilés 1 878 187
Production vendue de biens 4 269 3 959
Production vendue de services 12 212 11 888
Ventes de marchandises 36 193 36 196
Autres produits 0 11
Transferts de charges assurances 767 738
Autres intérêts et produits assimilés 2 338 1 625
Document de référence 2011 165