Document de référence au 31 décembre 2011 - Groupe Mr.Bricolage

Comptes consolidés
Annexe aux comptes consolidés
Notes sur le bilan consolidé
Note 8 – Clients
Note 8.1. Décomposition du poste clients
Le détail du poste clients est présenté ci-dessous :
31/12/2011 31/12/2010
En milliers d’euros Valeur brute Dépréciations Valeur nette Valeur nette
Créances magasins adhérents (1) 32 038 (7 498) 24 541 45 661
Créances fournisseurs référencés 51 300 (1 953) 49 347 45 670
Autres créances clients 10 493 (2 039) 8 453 6 883
Total 93 831 (11 490) 82 341 98 214
(1) Il s’agit de créances relatives aux prestations fournies et aux marchandises vendues par les sociétés du Groupe aux magasins adhérents et affiliés. La variation de ce poste
s’explique principalement par la diminution de la facturation non échue sur le dernier trimestre 2011 et par des cessions de créances à hauteur de 9 898 milliers d’euros.
Note 8.2. Variation des dépréciations du poste clients
La variation des dépréciations du poste clients est détaillée ci-dessous :
En milliers d’euros
Dépréciations
Valeurs à l’ouverture 10 581
Dotations de la période 4 695
Créances irrécouvrables de la période comptabilisées en perte (1 238)
Reprises non utilisées de la période (2 548)
Valeurs à la clôture 11 490
Note 8.3. Décomposition du retard de règlement du poste clients
En milliers d’euros
Valeur brute
31/12/2010
Créances non
échues (1)
Retard
de 1 à 3 mois
Au 31/12/2011
Retard
de 3 à 6 mois
Retard
de 6 mois à 1 an
Retard de
plus de 1 an
Créances magasins adhérents 32 038 22 448 1 359 1 030 2 592 4 609
Créances fournisseurs référencés 51 300 42 091 3 387 785 1 232 3 805
Autres créances clients 10 493 5 450 1 168 176 139 3 560
Total 93 831 69 989 5 914 1 991 3 963 11 974
En milliers d’euros
Valeur brute
31/12/2010
Créances non
échues (1)
Retard
de 1 à 3 mois
Au 31/12/2010
Retard
de 3 à 6 mois
Retard
de 6 mois à 1 an
Retard de
plus de 1 an
Créances magasins adhérents 51 593 43 241 998 693 1 411 5 250
Créances fournisseurs référencés 47 533 39 079 3 583 676 790 3 405
Autres créances clients 9 669 3 954 1 914 444 424 2 933
Total 108 795 86 274 6 495 1 813 2 625 11 588
(1) Il s’agit principalement de créances relatives à des transactions courantes et payables selon les termes des conditions générales de vente.
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