Daimler-Benz Geschäftsbericht 1994

11 Zahlungsmittel
12 Rechnungsabgrenzungsposten
und Steuerabgrenzung
13 Eigenkapital
14 Gezeichnetes Kapital und
Kapitalrücklage
Der Bilanzbetrag von 6.915 (i. V. 2.954) Mio. DM umfaßt Guthaben bei Kreditinstituten,
Kassenbestände, Bundesbank- und Postbankguthaben sowie Schecks.
Die unter verschiedenen Bilanzpositionen ausgewiesenen liquiden Mittel betragen insgesamt
14,0 (i. V. 10,5) Mrd. DM; davon sind durch Bewertungseinheiten mit derivativen Finanzgeschäften
1,8 Mrd. DM zwischen einem Jahr und zehn Jahren gebunden. Der Anstieg der
liquiden Mittel gegenüber dem Vorjahr ist mit 0,4 Mrd. DM auf den geänderten Ausweis der
zum Ausgleich von Lieferantenverbindlichkeiten ausgestellten, jedoch vom Empfänger noch
nicht eingelösten Schecks zurückzuführen.
In dieser Bilanzposition sind im wesentlichen abgegrenzte Mieten, Zinsen und Versicherungsprämien
sowie Disagiobetrage von 26 (i. V. 16) Mio. DM enthalten. Zum 31.12.1994 ergibt sich
- abweichend vom Vorjahr - eine passivisch zu berücksichtigende Steuerabgrenzung auf
ergebniswirksame Eliminierungsvorgänge.
Insgesamt hat sich das bilanzielle Eigenkapital wie folgt entwickelt:
Die Verrechnung von Geschäftswerten mit dem Eigenkapital beruht vor allem auf dem Erwerb
der vollständigen Anteile an der Bayerische Beteiligungsgesellschaft für Luft- und Raumfahrtwerte
mbH, München, die ihrerseits 10% der Anteile an der Daimler-Benz Luft- und Raumfahrt
Holding AG, München, hält.
Durch die Kapitalerhöhung im Juni 1994 in Höhe von nom. 233,0 Mio. DM und die Kapitalerhöhung
zur Ausgabe von Belegschaftsaktien im November 1994 in Höhe von nom. 2,3 Mio.
DM erhöhte sich das Gezeichnete Kapital um 235,3 auf 2.564,9 Mio. DM. Die Anzahl der
Stimmen beträgt nach diesen beiden Kapitalerhöhungen 51.298.736.
Von dem am 26. Juni 1991 beschlossenen Genehmigten Kapital von 600 Mio. DM verbleibt
noch ein Betrag von 367,0 Mio. DM, dessen Inanspruchnahme bis zum 30. Juni 1996 befristet
ist. Von dem am 18. Mai 1994 beschlossenen Genehmigten Kapital von 20 Mio. DM zur
Ausgabe von Belegschaftsaktien ist noch ein Betrag von 17,7 Mio. DM vorhanden, befristet bis
zum 30. April 1999. Das Bedingte Kapital in Höhe von 300,0 Mio. DM dient der Einräumung
von Bezugsrechten für die Inhaber von Wandel- und Optionsschuldverschreibungen, die vom
Vorstand aufgrund der Ermächtigung der Hauptversammlung vom 18. Mai 1994 begeben
werden. Von dieser Ermächtigung, die bis zum 30. April 1999 befristet ist, wurde noch kein
Gebrauch gemacht.
Die Erhöhung der Kapitalrücklage auf 4.904 (i. V. 2.117) Mio. DM ist auf das Agio aus den
beiden Kapitalerhöhungen 1994 zurückzuführen.
Konzernanhang 77