Geschäftsbericht 2010/11 - MVV Investor

Die festverzinslichen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
in Höhe von 1 052 Mio Euro (Vorjahr 1 053 Mio Euro)
sind mit einem durchschnittlichen Zinssatz von 4,7 % (Vorjahr
4,2 %), die variabel verzinslichen Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten in Höhe von 162 Mio Euro (Vorjahr 117 Mio
Euro) mit einem durchschnittlichen Zinssatz von 2,6 % (Vorjahr
2,3 %) zu verzinsen. Bei den festverzinslichen Verbindlich keiten
beträgt die durchschnittliche Restzinsbindungsdauer acht Jahre
(Vorjahr sieben Jahre). Bei den variabel verzinslichen Verbindlichkeiten
hat sich die durchschnittliche Restzins bindungsdauer
von fünf auf drei Jahre verkürzt.
Zum 30. September 2011 standen der MVV Energie Gruppe
nicht in Anspruch genommene zugesagte Kreditlinien in Höhe
von 297 Mio Euro (Vorjahr 360 Mio Euro) zur Verfügung.
Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing werden mit dem
Barwert der künftigen Leasingzahlungen angesetzt. Der beizulegende
Zeitwert der übrigen Finanzschulden entspricht im
Wesentlichen den ausgewiesenen Buchwerten.
Die Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasingverträgen
beziehen sich auf verschiedene technische Anlagen sowie auf
Betriebs- und Geschäftsausstattung. Die Verträge beinhalten
zum Teil Verlängerungsoptionen, jedoch keine Kaufoptionen
oder Preisanpassungsklauseln.
Der Barwert der künftigen Mindestleasingzahlungen lässt sich
wie folgt auf die Verbindlichkeiten überleiten:
Barwert der Mindestleasingzahlungen
in Tsd Euro
Barwert der Mindestleasingzahlungen
mit Fälligkeiten
30.9.2011 30.9.2010
bis zu 1 Jahr 1 832 961
länger als 1 Jahr und bis zu 5 Jahren 3 489 3 642
länger als 5 Jahre 754 1 036
Gesamt 6 075 5 639
Noch nicht realisierte Finanzierungskosten 1 608 1 567
Bruttoverbindlichkeiten aus
Finanzierungsleasing 7 683 7 206
Mit Ablauf des 6. November 2010 endete der vertraglich vereinbarte
Zeitraum, in dem die Stadt Kiel ihren Anteil an den
Stadtwerken Kiel AG in Höhe von 49 % der MVV Energie AG
zum Kauf andienen konnte (Put-Option).
Im Einklang mit den geltenden International Financial Reporting
Standards stellte diese Put-Option bis zum 6. November 2010
eine fi nanzielle Verpfl ichtung (Fremdkapital) dar. Diese wurde
bis zum 6. November 2010 zum Marktwert in den kurzfristigen
Finanzschulden ausgewiesen. Das Auslaufen der Put-Option
und der damit verbundene Wegfall der täglich fälligen Kaufpreiszahlung
wird wie ein Verkauf von Minderheitsanteilen
ohne Beherrschungsverlust behandelt. Der Marktwert der
Kaufpreiszahlung in Höhe von 120 578 Tsd Euro wurde daher
den Anteilen anderer Gesellschafter zugeführt.
Von den Finanzschulden sind 167 Mio Euro (Vorjahr 119 Mio
Euro) durch Verpfändung von Sachanlagen gesichert.
MVV Energie 2010 / 11
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KONZERNABSCHLUSS