Hessischer Mittelstandsbericht 2006 - HA Hessen Agentur GmbH

Hessischer Mittelstandsbericht 2006 – Familienunternehmen
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decke dünn. 92 Darüber hinaus gilt bei Familienunternehmen der Bedarf an Finanzmitteln
im Vergleich zu großen Konzernen als strukturell höher93 – sei es z. B. durch
Entnahmen der Familie, die auch in schlechten Zeiten des Unternehmens ihren Lebensunterhalt
sichern muss.
Viele der befragten hessischen Familienunternehmen beklagen Schwierigkeiten,
von den Banken Kredite zu erhalten. Aussagen wie „restriktive Kreditvergabe“,
„(mehr als) zögerliche Banken“, oder „Hausbanken winken immer ab“ sind keine
Einzelfälle. 94 Familienunternehmen sind für Kreditgeber oft wenig interessant, da
u. a. die Transparenz häufig zu wünschen lässt, so dass die Risiken schwer kalkulierbar
sind. Ob das hinter der Abkürzung „Basel II“ stehende Regelwerk ursächlich
für die Verknappung der Kredite und die Verschlechterung der Konditionen ist oder
„nur“ einen Teil dazu beigetragen hat, soll an dieser Stelle nicht thematisiert werden.
Fest steht, dass seit Basel II ein – in der Regel von den Kreditinstituten – vergebenes
Unternehmensrating zentral für die Kreditgewährung ist. Für das Familienunternehmen
ist es damit von entscheidender Bedeutung, ein erstklassiges Rating zu erlangen.
Die Finanzkennziffern des Unternehmens sind für die Feststellung des Ratings
von hoher Bedeutung, aber es werden noch weitere Faktoren wie z. B. die Regelung
der Unternehmensnachfolge herangezogen. 95 Insgesamt führt das Rating allerdings
auch zu einer realistischeren Bewertung des Unternehmens und trägt damit
auch zur Vermeidung von Vermögensillusionen – nicht nur bei Dritten, sondern auch
bei dem betroffenen Unternehmen selbst – bei.
Die Befragungsergebnisse zeigen, dass die Unternehmen im Zusammenhang mit
Basel II von weiter steigenden Anforderungen seitens der Banken ausgehen: Für
54 % der hessischen Familienunternehmen trifft die These, dass sie zukünftig mehr
Sicherheiten bieten und mehr Geschäftszahlen und -strategien offen legen müssen
als bisher, „voll und ganz zu“. Mit einem Mittelwert von 1,64 fällt die Zustimmung nur
wenig geringer als zur vorangegangenen Frage zum Lobbyismus bzw. zur Interessenvertretung
aus. Das Antwortverhalten ist weitestgehend unabhängig von der Unternehmensgröße,
d. h. selbst die Kleinstunternehmen teilen diese Ansicht. Hessische
Familienunternehmen mit ausgeprägter Auslandsorientierung (hoher Auslandsumsatz
/ oder Standorte im Ausland) sehen hingegen in geringerem Ausmaße
erhöhte Anforderungen auf sich zukommen. Die enge Einbindung in die Weltwirtschaft
dürfte bei diesen Unternehmen bereits für ein höheres Maß an Transparenz
92 Vgl. z. B. die jüngste Umfrage des Verbandes der Vereine Creditreform e.V. Neuss (2006), S. 30f.
93 Vgl. Hennerkes, B.-H. (2004), S. 355.
94 Dies deckt sich mit Äußerungen des Vorsitzenden der Deutschen Gesellschaft für Familienunternehmen, Sterr-Kölln, der
feststellt: „In den Chefetagen der Banken ist das Verständnis für Familienunternehmen deutlich gesunken“. Vgl. o. V.
(2005a), S. 9.
95 Diese eher „weichen“ Faktoren sollten keinesfalls unterschätzt werden: So klagte ein Familienunternehmen gegenüber
dem Verfasser, dass ihm ein Kredit nicht gewährt worden sei, weil – nach Auskunft des Unternehmers – „ein paar Kleinigkeiten“
in der Unternehmensnachfolge nicht geregelt waren.