Memoria EFQM - Osakidetza

1.–FACTURACIÓN
Contrato Programa 99,7%
Facturación a terceros 0,1%
Ingresos Financieros 0,2%
A) CONTRATO PROGRAMA
ENFOQUE
El Contrato Programa es el instrumento jurídico mediante el
cual se articulan de manera directa las relaciones entre el
Departamento de Sanidad y la Comarca Uribe para la provisión
de servicios sanitarios. (Ver 4b.1).
Su cobertura económica consignada con cargo a los créditos
presupuestarios se basa en una financiación capitativa modulada
por la calidad de los servicios y por el grado de cumplimiento
de los objetivos de Calidad y de Oferta Preferente pactados
La facturación al Departamento de Sanidad es mensual, procediéndose
al final del ejercicio a la evaluación de los objetivos
asistenciales y de calidad pactados, aplicándose en su caso las
penalizaciones pactadas en el Contrato Programa.
DESPLIEGUE
El contrato programa recoge el 100% de la actividad asistencial
y abarca al 100% de las Unidades.
EVALUACIÓN Y REVISIÓN
Las evaluaciones conjuntas, de la vertiente económica del Contrato
Programa, han originado las siguientes modificaciones:
AÑO
2002
FUENTE MODIFICACIÓN
APRENDIZAJE INTRODUCIDA
REVISIÓN C.P.
Con Dirección
Territorial:
El precio estructural aglutina todos los gastos soportados por la
organización que no son susceptibles de ser gestionados ( antigüedad,
dispersión, residencias 3ª edad, etc.)
La evolución del precio de la Tis de la Comarca demuestra una
adecuada gestión económica y asistencial, dándose la desaparición
del diferencial gestionable, lo que indica que todo nuestra
financiación se transforma en actividad asistencial sin existir
aspectos de ineficiencia relevantes. Ver figura 4b 1.
En comparación con el resto de Comarcas tenemos el precio TIS
más bajo.
Memoria EFQM 2004
1. Establecimiento del precio
estructural.
2. Establecimiento del riesgo
financiero asociado al grado
de cumplimiento de los objetivos
pactados.
2000 2001 2002 2003
Precio Básico 50 63 63 68
Precio O.P. 11 7,5 8,07 8,107
Precio Estrucural 0 0 4,4 4,06
Diferenc. gestionable 5,5 1,42 0,063 0
PRECIO TIS 66,5 71,92 75,533 80,167
Figura 4b 1
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B) FACTURACIÓN A TERCEROS - OTROS INGRESOS
ENFOQUE
Anualmente la Dirección General de Osakidetza formaliza los
convenios con los terceros responsables de pago y establece los
precios públicos de los servicios asistenciales, los cuales suponen
el marco jurídico para la facturación de servicios sanitarios
prestados a terceros responsables de pago. Dicha información es
remitida a los centros para su actualización.
Existe un protocolo de facturación a terceros.
Otros ingresos provienen de Osatek por la utilización de nuestros
edificios para la realización de su actividad, o de contratos
realizados con laboratorios farmacéuticos por la participación
de nuestros profesionales en proyectos de investigación.
El Plan de Gestión recoge la previsión anual de la facturación a
terceros y de otros ingresos.
DESPLIEGUE
El protocolo de facturación está implantado en todos los centros
de la Comarca.
El 100% del volumen de facturación a las Compañías aseguradoras
es cobrado por la Comarca, lo que nos permite evaluar
como correcto el procedimiento de recogida de datos desarrollado
en los centros. El objetivo marcado por la Comarca es no
tener una mora superior a 60 días. Mensualmente es monitorizado
el indicador del proceso.
EVALUACIÓN Y REVISIÓN
AÑO
2003
2.–CONTROL PRESUPUESTARIO
ENFOQUE
FUENTE MODIFICACIÓN
APRENDIZAJE INTRODUCIDA
Auditoría ISO
C.S. Leioa
Implantación Hoja incidencias
Facturación a terceros
El presupuesto de gasto planificado incluye el incremento del
IPC, el coste de las nuevas actividades, modificaciones de las
existentes o de las perspectivas de nuevos contratos de servicios.
La Dirección económica establece el presupuesto de gasto de
funcionamiento desglosado en gestionable y no gestionable de
todas las UAPs de la Comarca basándose en el gasto ejecutado
en el ejercicio anterior y aplicando las correspondientes correcciones:
disminuyendo los gastos no consolidados y aumentando
por la asunción de nuevas actividades o servicios . La Dirección
de RRHH asigna, conforme a una fórmula de cálculo, a cada
UAP un presupuesto descentralizado para sustituciones.
Mensualmente, los centros tramitan la petición de materiales
sanitarios al almacén central, dicha petición es contabilizada a
través de la aplicación informática Aldabide, imputándose el
gasto al centro peticionario. Dicha imputación es la que aporta
la información a la contabilidad analítica, la cual nos proporciona
información en tiempo real y posibilita la toma de decisiones
. Una vez contabilizado el gasto se evalúa el % de gasto
ejecutado respecto al año anterior de cada uno de los centros,