Untitled - Jabatan Audit Negara

42.3.4 Kawalan Perolehan
Arahan Perbendaharaan 170 menetapkan bahawa setiap perolehan
bernilai antara RM50,000 hingga RM200,000 setahun hendaklah
dibuat dengan mempelawa sebut harga. Perolehan bagi kerja
pembaikan kecil secara requisition bernilai antara RM10,000 hingga
RM20,000 hendaklah juga dipelawa secara sebut harga. Sebarang
pengecualian daripada peraturan tersebut hendaklah mendapat
kelulusan Pegawai Kewangan Negeri terlebih dahulu. Selain itu, semua
perolehan yang dibuat haruslah mematuhi peraturan kewangan yang
berkuat kuasa. Semakan Audit mendapati Lembaga tidak mematuhi
peraturan dalam membuat perolehan seperti berikut:
i) Pemberian kontrak perkhidmatan kawalan keselamatan kepada
sebuah syarikat bernilai RM50,798 untuk tempoh Januari hingga
Disember 2002 telah dibuat secara lantikan terus tanpa melalui
proses sebut harga. Perolehan perkhidmatan kawalan
keselamatan ini juga tidak dirujuk terlebih dahulu kepada
Kementerian Dalam Negeri sebelum diuruskan. Manakala
perjanjian antara Lembaga dan pembekal telah dibuat tetapi tidak
disetemkan.
ii)
Kerja membekal dan memasang 4 unit alat penghawa dingin di
Dewan Sri Pinang dan Muzium berjumlah RM24,250 tidak dirujuk
terlebih dahulu kepada Cawangan Kejuruteraan Mekanikal,
Jabatan Kerja Raya bagi memastikan pemasangan alat
penghawa dingin tersebut sesuai dan tidak mengganggu struktur
bangunan.
42.3.5 Daftar Bil
Arahan Perbendaharaan 103 menghendaki Ketua Jabatan
menyelenggara satu Daftar Bil bagi memastikan semua bil dijelaskan
dengan segera iaitu dalam tempoh sebulan dari tarikh bil diterima.
151